宁波杉杉股份有限公司银行间债券地区场债务融资工具信息披露.PDFVIP

宁波杉杉股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为建立健全宁波杉杉股份有限公司的信息披露制度，提高公司信息 披露水平和信息披露的规范性，保护投资者合法权益，公司本着公平、公正、公 开的原则，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《银行间债券 市场非金融企业债务融资工具管理办法》（以下简称“办法”）等法律法规，以及 中国银行间市场交易商协会（以下简称“协会”）《（2012 ）银行间债券市场非金 融企业债务融资工具信息披露规则》（以下简称“信息披露规则”）等自律规则， 特制定本制度。 第二条 本制度所称“信息”是指所有对投资者判断公司所发行的债务融资 工具的投资价值产生重大影响的信息以及银行间市场交易商协会要求披露的信 息，所称“披露”是指在规定时间内、在银行间市场交易商协会认可的网站上， 依规定的披露方式向投资者公布前述信息。 第三条 公司应按照《信息披露规则》的规定建立健全信息披露制度，真实、 准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 第四条 公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度由公司董事 会负责制定，并保证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性， 以及信息披露内容的真实、准确、完整、及时。 第二章 应当披露的信息及披露标准 第五条 公司在注册或备案发行时，应通过中国银行间市场交易商协会认可 的网站公布当期发行文件。发行文件至少应包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； 1 （三）发行计划（如有）； （四）信用评级报告和跟踪评级安排； （五）法律意见书； （六）企业最近三年经审计的财务报告、母公司报表，以及最近一期合并及 母公司会计报表。 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文件；额 度内备案发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 有关上述信息披露文件的编制及披露，公司应遵照中国银行市场交易商协会 的相关自律规则，并取得交易商协会的同意。 第六条 公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通过交易商协会认可 的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 第七条 公司应当在债务融资工具本息兑付日前五个工作日，通过交易商协 会认可的网站公布本金兑付、付息事项。 第八条 在债务融资工具存续期内，企业应按以下要求持续披露信息： （一）每年4 月30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； （二）每年8 月31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现 金流量表； （三）每年4 月30 日和10 月31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度 的资产负债表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信息的披露时 间应不晚于企业在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。 第九条 公司定期报告的披露标准应符合中国银行间市场交易商协会及认 可的网站的披露格式。 第十条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事 项时，应及时向市场披露。前款所称重大事项包括但不限于： 2 （一）企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）企业生产经营的外部条件发生重大变化； （三）企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大 合同； （四）企业发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转 或报废； （五）企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况； （六）企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除 的； （七）企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）企业一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的； （九）企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生 变动；董事长或者总经理无法履行职责；