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第十章 风险管理实务 一、单项选择题 1. 某快递公司在发货时，误把一批发往北京的货物发到了广州，给客户造成了很大的不便，从而需要对此进行赔偿。该快递公司面临的风险是（ ）。 A.财务风险 B.市场风险 C.操作风险 D.项目风险 2. 丙公司计划在企业内设立一名法律顾问，是为了避免公司面临（ ）。 A.政治风险 B.法律或合规性风险 C.财务风险 D.项目风险 3. 甲公司计划向银行借款1000万元，银行审核过程中发现，甲公司的资产负债率已经达到40%，银行认为风险过高，拒绝贷款。甲公司可能面临的风险是（ ）。 A.政治风险 B.法律或合规性风险 C.财务风险 D.项目风险 4. 甲公司是中国的一家企业，公司于8月份从美国购买了一批机床，约定9月15日支付美元货款。甲公司可能会面临的风险是（ ）。 A.交易风险 B.折算风险 C.经济风险 D.利率风险 5. 甲国2012年的名义利率为6.6%，实际利率为2.8%。则根据费雪效应原理，该国2012年的通货膨胀率约为（ ）。 A.6.6% B.2.8% C.3.8% D.9.4% 6. 下列关于远期合约和期货合约的认识中，不正确的是（ ）。 A.远期合约可以根据个人需要量身定制，而期货合约大多是标准化合约 B.远期合约与期货合约一样，可以由一家有组织的证券公司担保 C.远期合约没有独立的结算行，而期货合约需要每日按照市值结算 D.期货合约的价格可以随时间改变，而远期合约不会随时间改变 7. 甲公司与国外的乙公司有长期合作关系，经常有贸易往来，因此两家公司约定每个季度进行一次结算，由应付款较高的一方支付差额。这两家公司采用的管理汇率风险的方式是（ ）。 A.计价货币 B.净额结算 C.匹配收入和支出 D.提前和滞后付款 8. 由于企业之间的交往越来越密切，汇率和利率等风险对企业的影响越来越大。下列关于企业对汇率和利率风险的监督与控制的说法中，不正确的是（ ）。 A.企业对汇率和利率风险的监督与控制是一个动态的过程 B.企业要同时关注现有业务和新增加业务的风险敞口 C.有效的风险管理程序的基础是由于高级管理层对企业汇率和利率风险活动的有效监督 D.有效的风险管理要求一定的技术及人力资源 9. 利率的上限、下限和双限是对利率期权的一种扩展应用。下列关于利率的上、下限和双限的说法中，不正确的是（ ）。 A.利率上限是指设定了利率最高限度的期权 B.利率下限是指设定了利率最低限度的期权 C.利率双限是指借款人购买利率下限的同时出售利率上限 D.利率双限是指借款人购买利率上限的同时出售利率下限 10. 某公司经过多年发展，业务规模不断扩大，因此将部分业务外包出去。业务外包出去后，有消费者反映该公司产品质量下降等问题。造成该公司的操作风险的源头是（ ）。 A.缺乏规定程序 B.疏忽 C.缺乏职业道德和舞弊意识 D.不妥善的外包安排 11. H公司是大型集团公司，在多个地区设有子公司。为了可以更好地激励各子公司，使他们可以更认真地管理自己的资金，该集团公司可以采用的方式是（ ）。 A.集中的财务职能 B.分散的财务职能 C.灵活型财务职能 D.机械型财务职能 12. 国内一家外贸公司，为了管理公司的汇率风险，与银行签订了一份协议。协议规定：2012年1月1日公司于银行互换本金；每季度进行付息，企业在支付固定利息的同时，还可以收取浮动利息；2014年12月31日到期时，再次与银行互换本金。该公司签订的协议是（ ）。 A.交叉货币息票互换 B.交叉货币基差互换 C.远期汇率协议 D.货币期权 二、多项选择题 1.乙公司于2010年底开设了一个新房地产开发项目，由于2011年政府不断打压房地产行业，使得房地产市场比较萎靡，项目开发过程中资金也受到限制，而且管理层对项目的计划和控制也没有达到要求。根据上述材料，该项目可能面临的风险包括（ ）。 A.政治风险