航天信息股份有限公司资产重组摊薄即期回报的影响分析及填补措施.PDFVIP

证券代码：600271 证券简称：航天信息 编号：2016-054 转债代码：110031 转债简称：航信转债 转股代码：190031 转股简称：航信转股 航天信息股份有限公司 资产重组摊薄即期回报的影响分析及填补措施的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，对公告中的任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带责任。 根据国务院、中国证监会等相关部门发布的《国务院办公厅关于进一步加强资本市场 中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资 本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号），航天信息股份有限公司（以 下简称“公司”、“航天信息”、“上市公司”）就发行股份购买资产并募集配套资金（以下简 称“本次资产重组”）对即期回报摊薄的预计影响进行了分析，具体如下： 一、本次交易的基本情况 本次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分： （一）发行股份及支付现金购买资产 本次交易上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买华资软件 100%股权和航天金盾 31.12%股权。本次交易上市公司总对价96,846 万元，其中，上市公司将以现金方式支付交 易对价中的22,520 万元，以发行股份方式支付交易对价中的74,326 万元，按照22.07 元/ 股的发股价格计算，共计发行33,677,367 股。 （二）本次募集配套资金 为提高本次交易完成后的整合绩效，上市公司拟向不超过10 名符合条件的特定对象非 公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过39,020 万元，不超过标的资产交易 价格的100%。募集配套资金的成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产的实施。 二、本次资产重组摊薄即期回报对公司每股收益指标的影响的分析 （一）每股收益摊薄影响的前提条件 1. 航天信息在2016 年5 月6 日召开2015 年度股东大会审议通过利润分配方案，发行 价格作相应除权、除息处理调整为22.07 元/股，发行数量也将根据发行价格的情况进行相 应处理。 2.假设配套融资部分发行股数的影响，以配套融资金额39,020 万元除以最低发股价格 22.07 元，共发行8,748,878 股。 3.假设公司于2016 年6 月完成本次资产重组（此假设仅用于分析本次资产重组摊薄即 期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对于业绩的预测，亦不构成对本次资产重组 实际完成时间的判断），最终完成时间以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准。 4.假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化。 5.假设公司2016 年度除非经常性损益前/后归属于上市公司股东的净利润与2015 年持 平。 6.假设2016 年不存在公积金转增股本、股票股利分配等其他对股份数有影响的事项。 7.公司经营环境未发生重大不利变化。 8.未考虑2015 年度分红情况。 9.未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资 收益）等的影响。 上述假设仅为测算本次资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公 司对2016 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策， 投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。 （二）对公司每股收益指标的影响 基于上述假设，以下测算本次非公开发行股票对公司每股收益指标的影响： 本次发行股份数量（股） 51,357,475 2015 年扣非前归属于母公司股东的净利润（元） 1,554,688,196.80 2015 年扣非后归属于母公司股东的净利润（元） 1,521,992,800.00 假设华资软件完成2016 年业绩59