远东传动：定期报告编制管理制度(2010年6月) 2010-06-29.pdf

定期报告编制管理制度 （2010 年 6 月 26 日第一届董事会第十二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称“公 司”）定期报告的编制和披露流程，确保公司披露信息的真实、准确、 完整、及时和公平，认真履行上市公司信息披露义务，维护投资者和 公司的合法权益。根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公 司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法律法 规及规范性文件以及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《独立董 事工作制度》、《董事会审计委员会工作制度》等相关规定的要求，特 制定本制度。 第二条 公司定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。 年度报告中的财务会计报告应当经由具有证券、期货相关业务资格的 会计师事务所审计。在会计年度、半年度、季度报告结束后，公司应 当及时根据中国证监会和深圳证券交易所关于编制定期报告的相关 最新规定编制和披露定期报告。 第二章 董事、监事、高管和其他相关人员的职责 第三条 公司董事、监事、高级管理人员和其他相关人员应当遵 守本制度的要求，履行必要的传递、审核和披露流程，提供定期报告 编制所需材料，并关注个人签字责任和对定期报告内容真实、准确和 完整所负有的法律责任。 1 第四条 公司董事、监事和高级管理人员及其他相关涉密人员在 定期报告编制期间负有保密义务。在定期报告公布前，不得以任何形 式、任何途径向外界或特定人员泄露定期报告的内容，包括但不限于 业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。 第五条 在定期报告披露前 30 日内和业绩预告或业绩快报披露 前 10 日内，公司董事、 监事、高级管理人员以及其他内幕信息知 情人不得买卖公司股票。 第六条 公司董事、监事和高级管理人员不得虚报、谎报、瞒报 财务状况和经营成果，不得编制和披露虚假财务会计报表。公司董事、 监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完 整。公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。 公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面 审核意见。 第三章 独立董事工作职责 第七条 独立董事应在公司定期报告的编制和披露过程中，切实 履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。 第八条 在会计年度结束后，公司总经理（经理层代表）应向独 立董事全面汇报公司年度生产经营情况和重大事项的进展情况，并安 排独立董事进行现场考察调研活动，上述事项应有书面记录，重要的 文件应有当事人签字。 2 第九条 公司财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师 （以下简称“年审注册会 计师”）进行审计前向独立董事书面提交 年度审计工作安排及其他相关资料。 第十条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董 事会会议审议年报前， 安排独立董事与年审注册会计师见面，沟通 审计过程中发现的问题，独立董事应履行上述与年审注册会计师见面 沟通的职责。见面应有书面记录及当事人签字。 第十一条 独立董事应当根据有关规定在年报中就年度内公司对 外担保等重大事项发表独立意见。 第四章 董事会审计委员会工作职责 第十二条 董事会审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度 财务报告审计工作的时间安排；督促会计师事务所在约定时限内提交 审计报告。 第十三条 董事会审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公 司编制的财务会计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后， 审计委员会加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初 步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。 第十四条 董事会审计委员会应对年度财务会计报告进行表决， 形成决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所 从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事 务所的决议。