远兴能源：盈利预测审核报告.pdfVIP

内蒙古远兴能源股份有限公司 盈利预测审核报告 瑞华专审字[2013]第号 目 录 一、盈利预测审核报告································································· 1 二、备考盈利预测报告 1、备考盈利预测报告的编制基础及基本假设······························ 2 2、备考盈利预测表及附表····························································· 4 3、备考盈利预测报告的编制说明·················································· 17 内蒙古远兴能源股份有限公司 备考盈利预测报告的编制基础及基本假设 内蒙古远兴能源股份有限公司 备考盈利预测报告的编制基础及基本假设 重要提示：内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称： “本公司”或 “公司”） 2013 年度及 2014 年度备考盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨 慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策 时应谨慎使用。 一、 编制基础 本公司以 2008 年度、2009 年度、20 10 年度、2011 年度、2012 年度及 20 13 年 1-9 月经审计的实际经营业绩为基础，根据 2013 年 1-9 月的实际业绩及对 2013 年度剩余 3 个月和 2014 年全年以现行结构之预测业绩，以预测期间公司的经营条件、经营环境、 金融、财税政策及与本公司相关的法律、法规和市场情况等国家宏观政策方面的合理假 设为前提，以预测期间本公司的经营能力、投资计划、建设计划、营销计划、工程预算、 进度预算和费用预算等为依据，考虑现时各项基础、能力、潜力、建设、技术条件，并 遵循谨慎性原则编制了 20 13 年度及 2014 年度备考盈利预测报告。 本公司拟向内蒙古博源控股集团有限公司（以下简称“博源集团”）等河南中源化 学股份有限公司（以下简称“中源化学”）的全体股东非公开发行股份购买其持有的中 源化学 81.71%的股权，并按照不超过交易总金额的 25% 向特定对象募集配套资金。本 公司已按此框架出具了 2013 年 1-9 月备考财务报告，本备考盈利预测报告按与备考财 务报告一致的框架结构出具。 本公司与中源化学同受内蒙古博源控股集团有限公司控制，属于同一控制下的企业 合并。编制该备考盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司实际采用 的主要会计政策和会计估计相一致。 本公司本次重组事宜尚待本公司和河南中源化学股份有限公司股东大会审议通过， 中国证券监督管理委员会批准，以及其他有权主管部门的审批、核准。 2 内蒙古远兴能源股份有限公司 备考盈利预测报告的编制基础及基本假设 二、 基本假设 本盈利预测报告基于以下重要假设： 1、本公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、经济环境不发生重大 变化； 2 、本公司各项经营业务所涉及地区的有关部门现行政策、法律、法规及其他经济 环境仍如现实状况无重大改变； 3 本公司所遵循的税收政策不发生重大变化； 4 、本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定； 5、本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化； 6、本公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化； 7、本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化； 8、本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行； 9、在盈利预测期间将不会发生重大的通货膨胀； 10、本公司2013 年度、2014 年度经营运作不会受诸如人员、交通、电