漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告.pdfVIP

关于大同煤矿集团财务有限责任公司的 风险评估报告 信会师报字（2013 ）123529号 山西漳泽电力股份有限公司： 我们接受委托，审核了大同煤矿集团财务有限责任公司 （以下简称“同煤财务公司”）管理当局对2013 年 9 月30 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提 供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计各项内部 控制制度，是同煤财务公司管理当局的责任。我们的责任是 对同煤财务公司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关 的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价同煤 财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控 制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他 程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、同煤财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企 业法人营业执照》； 二、未发现同煤财务公司存在违反中国银行业监督管理 委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况， 同煤财务公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的规 定要求。 本报告仅供山西漳泽电力股份有限公司上报中国证券 监督管理委员会山西证监局和深圳证券交易所审核使用。未 经书面许可，不得用作任何其他目的。 附件：大同煤矿集团财务有限责任公司风险评估说明 中国注册会计师： 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国〃上海 中国注册会计师： 二O 一三年十一月三十日 风险评估说明 一、公司基本情况 大同煤矿集团财务有限责任公司（以下简称“公司”或 “本公司”）是经中国银行业监督管理委员会山西监管局批 准（金融许可证机构编码：L0171H214020001 ），山西省大 同市工商行政管理局登记注册（注册号140200100052476 ）， 由大同煤矿集团有限责任公司(控股 80%)和大同煤业股份有 限公司(参股 20%)共同出资组建的非银行金融机构，注册资 本10 亿元人民币。 本公司经营业务包括：对成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易 款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保； 办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与 贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清 算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及 融资租赁；从事同业拆借（凭有效许可证经营）。 二、公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制，本公司已按照 《大同煤矿集团财务有限责任公司章程》中的规定建立了股 东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监 事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确 规定，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负 其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。 公司组织架构设臵情况如下： 股东会 董事会 监事会 风险控制委员会 监事会办公室 总经理 副总经理 风险内控总监 财务总监 结 信 计 稽 综 信 风 算 贷 划 核