沧州明珠：2011年度内部控制自我评价报告.pdf

沧州明珠塑料股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是河北省辖 区2011年度首批实施内部控制规范试点的上市公司，公司董事会制定并披露了 《内部控制规范实施工作方案》，成立了内部控制领导小组和内部控制执行小组， 聘请专业咨询机构，对照《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关规定，对 公司现有内部控制程序及制度进行了梳理检查，并整改完善，通过试行，最终形 成《内部控制管理手册》，进一步健全了公司内部控制体系，有效提升公司风险 防范和控制能力。 公司董事会依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的要 求，对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、公司的基本情况 沧州明珠塑料股份有限公司是以沧州明珠塑料制品有限公司为主体，于 2001 年7 月8 日依法整体变更而来的股份有限公司。 经中国证监会证监发行字(2006)168号文核准，公司于2007 年1 月10 日在 深圳证券交易所首次采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发 行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,800 万股。公司股票于 2007 年1 月24 日在深圳证券交易所上市。 截至2011 年12 月31 日，公司注册资本为人民币30,165.48 万元。公司法 定代表人：于新立。公司注册地址：河北省沧州市沧石路张庄子工业园区。公司 经营范围：聚乙烯燃气给水管材管件、排水排污双壁波纹管管材管件、硅胶管管 材管件及其他各类塑料管材管件的生产与销售，并提供聚乙烯塑料管道的安装与 技术服务，以及生产与销售聚酰胺薄膜、聚酰亚胺保鲜膜，聚酰胺切片及其它塑 胶制品，生产和销售锂电子电池隔膜产品。公司主要产品为燃气、给水、排水、 通信用聚乙烯管材管件、BOPA 薄膜制品和锂离子电池隔膜产品。 二、内部控制目标与基本原则 为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高公司盈利能力， 1 保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规、规章等的有关规定， 按照建立现代企业制度的要求，在董事会、管理层及公司员工的共同努力下，公 司已经建立起一套较为有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面 均建立了内部控制制度及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理、有效的保障。 （一）内部控制目标 1、建立和完善现代企业制度，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理合法、合规； 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，确保公 司各项经营活动健康有序地运行，保护投资者的合法权益； 3、建立良好的公司内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，保护公司 财产的安全与完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质 量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度得到有效贯彻执行。 （二）内部控制基本原则 1、合法性原则：内部控制应当符合国家有关法律、法规的规定和有关政府 监督部门的监管要求； 2、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各项业务、事项和所有人员，任何人都无超越内控制度的权力； 3、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域； 4、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 5、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； 6、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 2 三、内部控制自我评价的程序和方法 公司内部控制自我评价是按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评 价指引》及公司 《内部控制评价管理制度》的要求进行。根据本公司