深振业Ａ：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

深圳市振业（集团）股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 一、董事会声明 2 二、内部控制评价工作的总体情况 2 三、内部控制评价的范围 3 四、内部控制评价的程序和方法 3 五、内部控制缺陷及其认定 3 六、内部控制的建立和健全情况 4 （一）内部环境 4 1、公司治理4 2、组织结构5 3、人力资源5 4 、企业文化5 5、廉政建设6 （二）风险评估 6 （三）控制活动 7 1、对子公司的管理7 2、营销管理8 3、财务管控9 4 、成本管理9 5、房地产开发管理10 6、绩效管理10 7、信息披露10 8、合同管理11 9、投资者关系管理11 10、重大投资11 11、其他重点控制活动实施情况12 （四）信息与沟通 12 （五）内部监督 12 七、二〇一〇年度内部控制薄弱环节整改情况13 八、二〇一一年度内部控制薄弱环节及改进措施13 九、二〇一二年度内部控制深化工作计划15 十、内部控制有效性的结论16 1 深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结 合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自 我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董 事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。 公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司 实现可持续发展。 由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理 保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实 施工作,制订了详细的内部控制自我评价方案,严格按照评价方案对 纳入评价范围的高风险领域和单位进行了全面评价。 公司已建立了一套设计合理且运行有效的内部控制体系，从公司 治理层面到各业务流程层面均制定了较为完善的内部控制制度和必 2 要的内部监督机制。同时，公司建立了覆盖公司总部、子公司和各业 务部门的三级自我评估体系，定期组织自我评价，并通过内部审计和 专项检查等方式对内部控制进行独立评价。 报告期，公司聘请了大华会计师事务所对公司内部控制进行审计, 出具了内部控制审计报告，与2011 年年报同期予以披露。 三、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及所属子公司的各项业务和事 项，重点关注高风险领域。纳入评价范围的业务和事项的内部控制涵 盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价的程序和方法 公司内部控制评价工作严格遵循基本规范规定的程序执行。公 司审计部成立内部控制自我评价检查小组，严格按照制定评价工作方 案、组织自评、综合评定、汇总评价结果和编报评价报告等程序开展 评价工作。 评价过程中，采用了访谈、调查问卷、穿行测试、实地查验和抽 样等适当方法。 五、内部控制缺陷及其认定 公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一 般缺陷的认定,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定 了适用公司