大 东 南：2011年年度审计报告.pdfVIP

审 计 报 告 中汇会审[2012]0866号 浙江大东南股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江大东南股份有限公司 (以下简称大东南股份公司)财务报表，包括2011年12月31日 的资产负债表和合并资产负债表，2011年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者 权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是大东南股份公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大东南股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大东南 股份公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：潘晓姿 中国·杭州 中国注册会计师：吴成航 中国注册会计师：包平荣 报告日期：2012年4月12日 证券简称：大东南 2011 年年度审计报告 证券代码：002263 资产负债表 编制单位：浙江大东南股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 期初数 期末数 期初数 资 产 注释号 行次 负债和所有者权益 注释号