梅安森：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告.pdfVIP

重庆梅安森科技股份有限公司 审 核 报 告 大信专审字 ［20 11］第 3-00 10 号 大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字[2012]第3-0010 号 重庆梅安森科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表、2011 年度的股东权益变动表、2011 年度的现金流 量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,并于2012 年3 月4 日出具了标准无保留 意见的审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注 册会计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《重庆梅安森科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称 “汇总表”）进行了 审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核 过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 - 1 - 表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华 中 国 ·北 京 中国注册会计师：钟本庆 二○一二年三月四日 - 2 - 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：重庆梅安森科技股份有限公司 单位：人民币万元 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2011 年期初占 2011 年度占用累计发 2011 年度占用资 2011 年度偿还 2011年期末占 占用形 非经营性资金占用 占用性质 名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额 （不含利息）金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 成原因