新研股份：内部控制鉴证报告（2011年度）.pdfVIP

新疆机械研究院股份有限公司 内部控制鉴证报告 2011 年度 内部控制鉴证报告 信会师报字[2012]第110406 号 新疆机械研究院股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的新疆机械研究院股份有限公司( 以 下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规 定对20 11 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认 定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供新疆机械研究院股份有限公司年度报告披露时 使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新疆机械 研究院股份有限公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并 对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对 20 11 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。 内部控制鉴证报告第1 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于20 11 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 二O 一二年三月八日 内部控制鉴证报告第2 页 新疆机械研究院股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 新疆机械研究院股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 一、 公司基本情况 新疆机械研究院股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）是在原新疆机械 研究院（有限责任公司）的基础上整体变更设立的股份有限公司，由周卫华、王建 军、李力、李林、袁振军等49 名自然人作为发起人，注册资本为2,400 万元（每股 面值人民币1 元），于2009 年7 月21 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局办妥工 商变更登记，取得注册号为650100050079480 的《企业法人营业执照》。 新疆机械研究院（有限责任公司）（以下简称“新研有限”）成立于2005 年5 月12 日，系根据2003 年9 月15 日新疆维吾尔自治区机械电子工业行业管理办公室出具 的《关于新疆机械研究院改制为有限责任公司的批复》（新机电办企改字〔2003 〕92 号）和新疆维吾尔自治区财政厅于2004 年12 月22 日出具的《关于确认新疆机械研 究院企业改制净资产的批复》（新财统〔2004 〕19 号），改制为有限责