达实智能：内部控制鉴证报告.pdfVIP

深圳达实智能股份有限公司 内部控制鉴证报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 0 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：0755 深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场A 座7 楼 传真：0755 内部控制鉴证报告 深鹏所股专字[2012]0103 号 深圳达实智能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的深圳达实智能股份有限公司（以下简称“达实智能”）2011 年内 部控制自我评价报告。 一、内部控制的固有限制 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。因此本报告不应作为达实智能公司未来内部控 制及经营管理的保证。 二、管理层对内部控制的评审及认定的责任 按照财政部颁布的《企业内部控制规范指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的 要求编制2011 年内部控制自我评价是达实智能公司管理当局的责任，这种责任包括：（1）制定、健 全并有效执行相关内部控制，以确保达实智能公司资产的安全和完整；（2 ）有效防范和控制重大经 营风险。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注 册会计师其他业务鉴证准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴 证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保 1 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以 及我们认为必要的检查程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 四、鉴证意见 我们认为，达实智能公司按照控制标准于2011 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。 附：深圳达实智能股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国  深圳 2012 年2 月27 日 邓 慧 中国注册会计师 任玮星 2 深圳达实智能股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保证公司经营管理活动的正 常进行，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合法权益，深圳达实智能股份有 限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》等法律法规的相关规定，从控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信 息沟通与反馈、监督与评价等要素对公司 2011 年度内部控制情况进行了评价，形成本 报告。 一、公司基本情况 公司成立于 1995 年 3 月17 日， 法人代表：刘磅，公司所在地：深圳市南山区高 新技术村W1 栋A 座五楼。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]596号文核准，公