丽鹏股份：关于公司前次募集资金使用情况专项审核报告.pdfVIP

关于山东丽鹏股份有限公司 前次募集资金使用情况专项审核报告 （2012）汇所综字第7-018 号 山东丽鹏股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山东丽鹏股份有限公司（以下简称“丽鹏股份”）截 至2011年12月31日止 《前次募集资金使用情况报告》进行了审核。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本审核报告仅供公司为申请再融资之目的使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本审核报告作为丽鹏股份申请再融资所必备的文件，随其他申报材料一起上 报。 二、管理层的责任 丽鹏股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证 监会 《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）和《关于前次募集资金使 用情况报告的规定》（证监发行字（2007）500 号）的规定编制《前次募集资金使 用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或 重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对丽鹏股份管理层编制的上述专项报告 发表审核意见。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作，准则要求我们计划 和实施审核工作，以对审核对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审 核工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审核结论 我们认为，丽鹏股份管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证 监会 《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）和《关于前次募集资金使 用情况报告的规定》（证监发行字（2007）500 号）的规定，在所有重大方面如实 反映了丽鹏股份截至2011 年12 月31 日止的前次募集资金使用情况。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 青岛市 二O 一二年二月二十九日 山东丽鹏股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）和《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号），本公司编制了截至2011 年12 月31日前次募集资金使用情况报告。 一、前次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会以 “证监许可[2010]238 号”文核准 《关于核准山 东丽鹏股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司通过主承销商宏源 证券股份有限公司向社会公众发行人民币普通股（A 股）1,350 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股23.80 元，募集资金总额为人民币321,300,000.00 元。扣除 发行费用24,415,386.55 元后，募集资金净额为人民币296,884,613.45 元。本公司 于2010 年3 月11 日收到募集资金，上述资金到位情况业经山东汇德会计师事务所 有限公司验证，并由其出具[2010]汇所验字第7-002 号《验资报告》。 根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报 工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于2010 年期末对发行费用进行了重 新确认，将本公司2010 年3 月首次公开发行股票发生的601.54 万元广告费、路演 费、上市酒会费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用金额为人民币 1,840.00 万元，最终确定的募集资金净额为人民币净额为30,290.00 万元。 二、募集资金管理情况 （一）为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资 者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公 司实际情况，制定了募集资金使用管理办法。对募集资金实行专户存储、专人审批、 专款专用，随时接受公司保荐机构的监督。资金到位后，公司分别在中国农业银行 烟台市牟平区支行、中国工商银行股份有限公司烟台市牟平区支行设立募集资金专 户。在2010 年3 月30 日本公司与