中恒电气：关于公司内部控制的鉴证报告.pdfVIP

目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明……………………… 第3—9 页 第 0 页 共 9 页 关于杭州中恒电气股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2012〕499 号 杭州中恒电气股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的杭州中恒电气股份有限公司（以下简称中恒电气公司）管 理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011 年 12 月31 日与财务报 表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供中恒电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为中恒电气公司年度报告的必备文件，随同其他申报 材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 中恒电气公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011 年 12 月31 日与财务报表相关的 第 1 页 共 9 页 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，中恒电气公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2011 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一二年二月二十七日 第 2 页 共 9 页 杭州中恒电气股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 杭州中恒电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州中恒电讯设备有限公 司（以下简称中恒电讯公司）。中恒电讯公司系由董霖、傅郁、叶兰3 位自然人共同出资组 建，于1996 年5 月22 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号0 的 《企业法人营业执照》，设立时注册资本50 万元。经浙江省人民政府企业上市工作领导小组 浙上市[2001]43号文批准，中恒电讯公司以2001 年3 月31 日为基准日，采用整体变更方 式设立本公司。本公司于2001 年7 月11 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号 为330000000036983 的《企业法人营业执照》，注册资本为5,000 万元，股份总数为 5,000 万股（每股面值1 元）。2010 年2 月25 日，本公司获准向社会公开发行A 股1,680 万股（每 股面值 1 元）。本公司股票于2010 年3 月5 日在深圳证券交易所挂牌交易。2011 年公司以 资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后注册资本10,020万元。公司现股份总数10,020 万股（每股面值1 元），其中有限售条件的流通股份A 股6,281.75 万股，无限售