会计报表附注补充资料-远洋之帆.DOCVIP

北京远洋之帆公益基金会 201年度 目 录 页 次 一、 1-4 二、会计师事务所营业执照复印件 委托单位： 审计单位：北京会计师事务所有限公司 联系电话： 传真号码： 邮 箱： 北京远洋之帆公益基金会 专项信息审核报告 2017]第号 基金会： 我们接受委托，在审计贵基金会201年度财务报表（包括201年12月31日资产负债表，201年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注）的基础上，审核了贵基金会编制的《201年度工作报告》中涉及的财务专项信息。并于201年月日出具了的审计报告，报告文号为[2017]第号 一、管理层的责任 按照《基金会管理条例》(国务院令第400号)等有关文件的规定，贵基金会应向登记管理机关报送年度工作报告，年度工作报告应当包括：财务会计报告、注册会计师审计报告，开展募捐、接受捐赠、提供资助等活动的情况以及人员和机构的变动情况等。编制年度工作报告是贵管理层的责任，这种责任包括设计、执行和维护与编制和列报与年度工作报告有关的内部控制、采用适当的编制基础并使其公允反映。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在对贵基金会年度财务报表实施审计的基础上，对贵基金会编制的《201年度工作报告》中涉及的财务专项信息进行审核，对其是否遵循了《基金会管理条例》的规定发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对贵是否按照相关规定编制《201年度工作报告》中涉及的财务专项信息，以及所载财务专项信息与经审计的年度财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取相关的审核证据。 我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 三、《201年度工作报告》中涉及的财务专项信息 1、公益支出情况 公益事业支出工作人员工资福利和行政办公支出 项目 数额 上年基金余额 12,154,790.01 本年度总支出 60,714,227.83 60,465,558.01 工作人员工资福利支出 0.00 行政办公支出 247,279.42 其他支出 1,390.40 本年度公益事业支出占上年度基金余额的比例 497.46% 本年度工作人员工资福利和行政办公支出占总支出的比例 0.41% 2、大额捐赠收入情况 201年度基金会捐赠收入总额元，其中占捐赠收入总额5%以上的捐赠单位或个人列示如下： 捐赠人 本年捐赠额（人民币元） 用途 非 北京星泰通港置业有限公司 49,000,000.00 昆明市东川区人民政府扶贫开发办公室扶贫教育助学项目 湖北福星惠誉常青置业有限公司 4,000,000.00 武汉新纪元足球俱乐部有限公司/武汉长盈足球俱乐部有限公司足球教育项目 3、 项目名称 收入 直接或委托其他组织资助给受益人的款物 为提供慈善服务和实施慈善项目发生的人员报酬、志愿者补贴和保险 使用房屋、设备、物资发生的相关费用 为管理慈善项目发生的差旅、物流、交通、会议、培训、审计、评估等费用 其他费用 总计 昆明市东川区人民政府扶贫开发办公室扶贫教育助学项目 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 合 计 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 4、 项 目 大额支付对象 支付金额 占年度公益支出% 用 途 昆明市东川区人民政府扶贫开发办公室 49,000,000.00 80.73% 支持东川区教育事业发展 合 计 49,000,000.00　 80.73% 5、委托理财 6、投资收益 基金会201年度投资收益总额为元，投资收益详细情况列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额（元） 上年发生额（元） 221,764.39 银行理财收益 372,443.84 合 计 372,443.84 221,764.39 7、关联方关系及关联方交易 （1）关联方关系及其交易 关联方 与基金会关系 向关联方资助产品和提供劳务 向关联方采购产品和购买服务 本年发生额 余额 本年发生额 余额 —— —— —— 远洋装饰工程有限公司 远洋地产控股有限公司控制 —— —— —— —— （2）关联方未结算预付项目余额 年初账面余额 年末账面余额 金额（元） 占总额百分比 金额（元） 占总额百分比 预付账款： 　 　 　 　 　 21,539.