-存款的种类和构成3.3存款的定价3.4非存款性的资金来源3..pptVIP

第3章 商业银行负债管理;3.1 商业银行负债业务概述 3.1.1 商业银行负债的概念和特点 1、商业银行负债：商业银行承担的、能以货币计量的尚未偿还的经济义务。 ;3.1.2 商业银行负债业务的作用 1、吸收资金的重要来源 2、保持流动性的手段 3、负债业务的好坏直接体现商业银行的竞争力 4、负债业务构成社会流通中的货币量;（一）狭义货币 M0 = 流通中现金（钞票、硬币） C M1 = M0 + 活期存款 M1 = C + D ;（二）广义货币 M2 = M1 + 储蓄存款＋定期存款＋外币存款＋其他存款 M3= M2＋金融债券＋商业票据＋大额可转让定期存单 ; 负债业务是商业银行最基础、最主要的业务，是商业银行的资金来源。 ;交易帐户 非交易帐户 （储蓄帐户）;? ;; 2、定期存款(Time Deposits) 客户和银行预先约定存款期限的存款 （1）银行稳定的资金来源 （2）利率高于活期存款利率 （3）营业成本低于活期存款 ;1、可转让支付命令账户 （Negotiable Order of Withdrawal Account，NOWS） 对 个人 和 非盈利机构 开立的、计算利息的支 票账户，也称为付息的活期存款。 以支付命令书代替支票，转账次数没有限制 可依据存款平均余额获取利息收入 账户开立人限定为个人和非盈利机构 ;2、大额可转让定期存单 （Negotiable Certificate of Deposit，CDs） 银行向存款人发行的固定面额、固定期限、可以转让的大额定期存款。 1、期限为3～12个月，以3个月居多，最短的14天 2、面额较大且固定 3、种类多样化、利率较高 5、不记名，可转让 ; 3、自动转账服务账户 （Automatic Transfer Service Account，ATS） 开立两个账户：储蓄存款账户和活期存款账户 活期存款账户上的余额在一美元或以上 客户平日将款项存在储蓄存款账户上，而当客户开出支票准备提现或转账时，银行自动将必要的数额从储蓄存款账户转到活期存款账户上以进行付款。 ;4、货币市场存款账户（Money Market Deposit Account，MMDA） 是一种计息并且允许转账的存款账户 ①不限定开户对象 ②最低限额：2500美元，无利率上限，每天复利 ③存款无最短期限，但应提前7天通知 ④储户使用该账户收付，每月不超过6次，使用支票付款不得超过3次 ;3.2.2 存款的构成;波动存款(Volatile Deposits) ;2、存款利率 （1）与期限成正比，与银行经营实力成反比 （2）取决于银行的经营目标：扩张性经营策略 高利率 （3）银行需要权衡存款需要量与存款利率之间的关系 ;3、关于存款利息的计算 （1）计息时间 活期存款：以存入日和支取日为起、终点，按照算头不算尾的原则进行。 ;（2）计息金额;某客户银行活期储蓄账户资料如表所示：; 假设2009年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？; ;3.3.2 存款定价的方法;1、 成本加利润存款定价法 每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营成本＋分配到银行存款的总支出＋售出每单位存款的计划利润 　　; 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。; 活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款成本分别为10%，股权资本筹资成本为20%。 储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。; 活期存款：8%÷（1－15%）=9% 定期与储蓄存款：10%÷（1－5%）=11% 货币市场借款： 10%÷（1－2%）=10.2% 股权资本：20%÷1=20%; 活期存款：8%÷（1－15%）=9% 定期与储蓄存款：10%÷（1－5%）=11% 货币市场借款： 10%÷（1－2%）=10.2% 股权资本：20%÷1