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商业银行风险管理 1 商业银行风险的一般理论 2 商业银行风险的类型 3 商业银行风险成因 4 商业银行的风险的管理与防范 东南亚金融危机的后果 操作风险部分典型案例（国际） 操作风险国内部分案例（国内银行） 1997年6月，福州市商业银行马江支行原行长贺冬玉将拆入资金7000万人民币中的3690万挪用4家私有公司使用及马江支行自购股票。 1998年5月，原中国银行南海支行丹灶办事处信贷员谢炳峰、储蓄员麦容辉共同贪污5250万元潜逃。事后，警方追回赃款人民币3311万元，检察机关扣押并追回588万元，尚有972万未能追回。 1998年9月22日，江苏扬州的郝氏兄弟利用自制装置侵入工商银行扬州分行电脑系统，将72万元转入以其假名开设的银行活期存折，并提款26万元。 2002年1月6日，中国银行巴黎第九区分行总值40多万欧元现钞和法郎现金被盗。盗贼还破坏了分行的相关通讯线路，导致中国银行巴黎第九区分行和十三区支行互联网中断，以致两处分支机构无法正常营业。 2002－2003年6月，工商银行上海外高桥保税区支行向“姚康达”一人就发放个人住房贷款7141万元，这些资金被用于购买128套住房，炒作房地产。 2003年审计署审计报告中公布的“华光案”中，冯明昌利用其控制的13家关联企业，累计从工商银行广东南海支行获得贷款74.21亿元，案发后，其中28.8亿元无法归还。 国内银行近年部分操作损失事件 1 商业银行风险的一般理论 1.1 银行风险的内涵及特性 1.2 银行风险的一般表现 1.3 经济转轨与银行风险 1.1 银行风险的内涵及特性 一、风险的概念 二、银行风险的特性 一、风险的概念 银行风险——是银行业务经营和管理中因不确定因素导致事后造成的损失或不利于银行目标实现的各种因素的总称。 量化概念： 银行风险率= 二、银行风险的特性 （一）客观性 （二）可控性 （三）扩散性 （四）匿藏性 （五）马太性和加速性 1.2 银行风险的一般表现 一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。 后果或危害： 1．威胁银行业的生存与发展； 2．加剧财政收支矛盾。 3．金融资源配置机制紊乱。 4．容易造成由经济问题而影响政治、社会的安定团结。 1.3 经济转轨与银行风险 一、市场经济中的银行风险 二、经济转轨中的银行风险 一、市场经济中的银行风险 “经济人”是银行风险产生或形成的前提 经济环境的不确定性是银行风险产生的必要条件 金融制度及其变迁反映银行风险的发展状况 二、经济转轨中的银行风险 制度性银行风险——是现行所采纳的习惯、道德、法律、规则等的缺位和缺陷，而导致的金融活动不确定性损失。 表现形式 金融产权关系不明晰导致信贷约束软化。 微观金融运行机制不健全导致机制约束软化。 宏观金融调控机制不健全导致监督机制约束软化。 企业体制不健全导致财务约束软化。 财政、投资和金融三者关系扭曲，投融资风险转嫁于金融机构。 政府职能转换的严重滞后，“市场失灵”与“政府失败”并存，导致信用非理性行为快速蔓延。 社会保障制度改革严重滞后，各类社会风险转嫁成银行风险。 法律、规章等社会经济正式制度不健全，造成银行资产安全性保障弱化。 习惯、道义等意识形态改革滞后，信用经济发展同非正式制度约束脱节。 2 商业银行风险的类型 商业银行风险类型 美联储：信用风险、市场风险、流动性风险、信誉风险、操作风险、法律风险 美国货币监理署：信用风险、利率风险价格风险、外汇风险、流动性风险、信誉风险、交易风险、合规风险、策略风险 香港金管局:信用风险、利率风险、市场风险、流动性风险、信誉风险、操作风险、法律风险、策略风险 3 商业银行风险成因 不良资产的形成原因 由于计划与行政干预而造成的约占30%； 政策上要求国有银行支持国有企业而国有企业违约的约占30%； 国家安排的关、停、并、转等结构性调整的约占10%； 地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不力的约占10%； 由于国有商业银行内部管理原因形成的不良贷款则占全部不良贷款的20%。 3.1 体制原因 ☆ 国有独资商业银行在银行部门中占绝对支配 地位 ☆ 过分依赖间接融资，直接融资受到忽视 ☆ 国有企业信贷约束软化 ☆ 金融监管力量薄弱 ☆ 财政体制问题 ☆ 法律法规不健全 3.2 宏观原因 一、粗放型、外延型增长战略下，国有银 行体系也难免被传染。 二、受体制和经济周期支配，宏观经济呈 强幅波动特征，银行风险出现的频率 和强度都比较高。 三、国际经济、政治、金融的冲击。 3.3 微观