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论我国反洗钱机制的进一步完善▲ 论我国反洗钱机制的进一步完善 江曙霞赖继红 (厦门大学金融系) 我国自1997年修订刑法典正式确立反洗钱制度以来，在反洗钱机制方面取得了很大的成 绩，但是同时也存在一些不足和有待完善之处。为了进一步完善我国的反洗钱机制，笔者不揣 冒昧，拟对此进行粗略分析和探讨，以起抛砖引玉之作用。 一、我国现有反洗钱机制所取得的成绩 (一)反洗钱法制建设取得了可喜的成就 1997年修订的《刑法》第191条规定了洗钱罪的罪状和法定刑，结束了我国洗钱方面无明 确规定的局面。国务院颁布了《现金管理暂行条例》、《金融违法行为处罚办法》、《非法金融机构 和非法金融业务活动取缔办法》及《个人存款账户实名制规定》等法规。 2006年10月31日，十届全国人大常委会第二十四次会议10月31日表决通过了《中华人 民共和国反洗钱法》。这是我国反洗钱法制建设史上的一件大事。紧接着，2006年11月15 日，中国人民银行又以部门规章的方式颁布了《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和 可疑交易报告管理办法》。 (二)建立起反洗钱组织机构与协调机制 随着反洗钱斗争的深入，反洗钱组织机构与协调机制的建立与完善显得越来越重要。因为 反洗钱工作是一项涉及面非常广的系统工程，需要金融机构、行政机关、司法机关等的协同配 合，哪个环节没跟上，整个反洗钱机制可能就显得有点力不从心。 根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行承担“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反 洗钱的资金监测”职责，并对金融机构及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的行为进行检查 监督。根据《反洗钱法》的规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构 的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保 险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 中国在反洗钱斗争一开始就十分重视各个部门的协同和合作。2002年5月，国务院批准 成立了由公安部部长为召集人，最高人民法院、最高人民检察院等16个部委参加的反洗钱工作 部际联席会议。2003年5月，国务院决定由中国人民银行承办组织协调国家反洗钱工作，批准 由中国人民银行行长为反洗钱工作部际联席会议的召集人。经国务院批准，目前反洗钱工作部 际联席会议成员单位扩大到23个部门。2005年3月，公安部和中国人民银行联合发布《公安 部中国人民银行关于可疑交易线索核查工作的合作规定》，建立了公安部经济犯罪侦查部门与 23 忿反洗钱国际学术研讨会论文集 中国人民银行反洗钱部门之间的反洗钱合作机制。2005年12月，为了进一步搭建沟通合作的 桥梁，根据国务院领导指示，公安部与中国人民银行建立了打击洗钱犯罪协调会商机制，并向中 国人民银行派驻联络员，成立了联络员办公室①。 (三)建立了比较完善的反洗钱监管机制 反洗钱监管可以从源头上监测各种违法犯罪活动相关的可疑与异常的资金流动，可以使反 洗钱主管部门尽早掌握可疑交易线索，可以促使被监管对象建立预防控制机制，可以为控制犯 罪分子转移和藏匿非法财产创造有利时机，最终有利于打击和预防违法犯罪活动。 根据2006年11月15日中国人民银行颁布的《金融机构反洗钱规定》，现阶段反洗钱监管 的主要对象有：在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：1．商业银行、城市信用合作 社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行；2．证券公司、期货经纪公司、基金管理公司；3． 保险公司、保险资产管理公司；4．信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、 汽车金融公司、货币经纪公司；5．中国人民银行确定并公布的其他金融机构；6．从事汇兑业务、 支付清算业务和基金销售业务的机构⑦。 我国反洗钱监管的主要内容有：1．建立反洗钱内控制度，即金融机构建立和完善反洗钱内 部规章制度和岗位责任制，制定反洗钱工作操作程序，设立专门的反洗钱工作机构或者指定其 内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员，加强对分支机构反洗钱工作的 管理。2．建立了客户身份登记制度，审查在本机构办理业务的客户的身份。3．建立了大额资金 交易和可疑资金交易报告制度。4．建立了交易记录保