论有限责任公司股东资格之认定研究.pdf

S I 4666 摘要 股东权的保护水平是检验一国公司法治是否成熟、公正的试金 石。而保护股东权的首要前提就是对公司股东资格的认定，明辨谁是 公司的股东。公司股东资格的认定关系到投资人在以公司为连接点的 法律关系体系运作过程中的权利配置与责任负担，在公司法实践中是 存在颇多争议的炙手可热的话题。公司股东资格的认定主要发生在有 限责任公司，股东资格认定是诸如股东表决权、知情权、利润分配请 求权等一系列纠纷案件的先决问题。然而，由于立法漏洞的存在，在 近年来的公司法实践中争夺股权的现象较为普遍，新《公司法》的实 施也未能有效的解决这一问题，实践中，公司设立和股权转让过程中 种种不规范行为大量存在。例如有的股东实际出资，却没有在公司章 程上签名；有的股东没有实际出资却在公司章程上签名；有的股东在 股东名册上有记载在工商登记上却没有登记；有的股东转让股权却没 有变更工商登记和股东名册记载。对股东资格进行认定时究竟采取何 种标准，及认定股东资格的证据五花八门，使得股东资格长期真假难 分、扑朔迷离。 本文拟从“权利路径和救济路径入手、运用“价值关怀和规范 关怀”的分析方法、站在“法解释论”的立场，对有限责任公司的股 东资格及其取得、股东资格认定的基本原则、股东资格认定的证据、 股东资格认定的具体规则、股东资格认定制度的完善等问题进行探 讨。 本文提出股东资格的认定与其说是个法律技术操作的问题，还不 如说是一个法律理念支配的问题的观点，这种法律理念，表现在对违 法行为的矫正上，表现在对实质特征和形式特征效力的优劣安排上， 表现在对以公司法为中心的各方主体利益的平衡上，应当充分考虑公 司法的团体法和交易法的双重属性，坚持“重形式、轻实体的理念， 坚持“形式化证据一般优先适用，而实质性证据个别例外适用的原 则，就是在涉及有限责任公司股东资格纠纷时，应从着重维护公司内 部稳定关系的角度出发，积极遵行商示外观主义和保护善意第三人利 益的指导规则，正确区分公司内外部的法律关系，积极协调公司内部 股东和与公司相关利益第三人的利益，保持各方主体的利益平衡。如 果不涉及公司及公司股东以外的第三人情况下，则应认定为公司内部 法律关系。应着重分析当事人的真实意思表示、有无实际履行出资义 务等股东资格认定的实质要件。如果纠纷涉及公司及公司股东以外的 第三人，则属于公司外部法律关系，此时相对人有理由信赖通过工商 登记、公司章程等外观表象来判断公司及股东的资信情况，为了维护 交易的安全和秩序，在认定公司股东资格涉及第三人、公司之间以及 股东之间的利益冲突时，应当优先考虑第三人的利益。 关键词股东资格，股东，股权，认定规则 AB STRACT Thelevelof ofthe ofshareholdersisatouchstoneto protectionright a law．While the testthe and of rights maturityjusticecountrys protecting ofshareholdersisthe for asdiscern primaryprerequisitequalification whois the shareholders．Shareholders company’S qualification and of confirmationrelatedtothe