公司境内首次公开发行股票并上市项目建议书.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第一节 创业板发行条件 第十三条 公司公开发行新股，应当符合下列条件： （一）具备健全且运行良好的组织机构； （二）具有持续盈利能力、财务状况良好； （三）最近三年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为； （四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。 《证券法》有关规定 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法 》有关规定 第十条????? 发行人申请首次公开发行股票应当符合下列条件： （一）发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。 有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 （二）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。 （三）最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损。 （四）发行后股本总额不少于三千万元。 * 第二节 创业板上市条件 第五十条　股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件： （一）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行； （二）公司股本总额不少于人民币三千万元； （三）公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上； （四）公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。 证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件，并报国务院证券监督管理机构批准。 《证券法》有关规定 《深圳证券交易所创业板股票上市规则 》有关规定 5.1.1发行人申请股票在本所上市，应当符合下列条件： （一）股票已公开发行； （二）公司股本总额不少于3000万元； （三）公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为10％以上； （四）公司股东人数不少于200人； （五）公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载； （六）本所要求的其他条件。 * 第三节 发行上市流程概览 准备阶段 证监会审核阶段 发行上市阶段 定价 设立 股份 公司 确定上市方案 审计 审计 评估 受理后 董事会、 股东会 审议通 过 权利机构 审议通过 辅导 内核 申请文件起草和准备 向证监会报送申请文件 在证监会网站预先披露 通过发审会 证监会核准发行 上市 设立 股份 公司 公告招股书 路演 配售定价 * 发行上市阶段的基本程序和主要内容 第四节 A发行上市程序 第一阶段 辅导阶段 签订辅导协议，制订辅导计划，准备辅导备案材料 经证监局核准，正式进入辅导期 向证监局申请验收 证监局验收合格、出具监管报告 第二阶段 申报审核阶段 制作股票发行申请材料 证监会初审，完成对反馈意见的答复 发行审核委员会审核 第三阶段 发行上市阶段 确定承销团架构、发售架构、发行时间表 召开股东大会，确定募集资金投向 通过发行股票并上市的决议 通过发审会审核，取得证监会发行批文 路演与定价 正式发售 向交易所递交上市 申请 举行挂牌仪式 * 第五节 A发行上市各阶段工作安排 B工作事项 A工作事项 重组阶段 设计整体改制重组方案 与监管部门沟通，取得政府部门支持 完成股份公司设立前的架构改造 配合中介机构工作 做好相关法律框架安排 改制阶段 组织中介机构协调会，制定变更设立方案 配合中介机构工作 设立股份公司 协助企业向商务部申请变更为外商投资股份有限公司 与商务部沟通 协助企业于北京市工商管理局完成股份公司注册 与北京市工商管理局沟通 辅导备案日 （T） 提交完备的辅导备案材料及补充文件； 与监管机构人员进行良好的沟通； 提供资料以便于完成辅导备案登记 辅导阶段 （T＋3个月） 制作申报文件资料； 协助公司完善各项内控制度； 组织其他中介机构解决遗留问题； 完成六次专题辅导讲座,组织考试 向市证监局报辅导备案报告及辅导总结工作报告； 取得市证监局辅导监管报告 补充申报文件资料； 完成募股资金立项审批； 制定内控制度。 配合各中介机构解决遗留问题； 详细讨论申报材料并修改； 上报申请文件 制作上市申请文件 配合中介机构工作  * 关键节点 预计时间点 备注 1、准备阶段 确定各中介机构 2009年6月 2、改制重组阶段 各中介作深入尽职调查，最终确定改制重组方案并根据方案实施 2009年7月 为设立股份公司作准备 3、股份公司设立阶段 外商投资有限公司变更