课件商业银行流动性风险管理办法(试行).docVIP

商业银行流?动性风险管?理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为加强商业?银行流动性?风险管理，维护银行体?系安全稳健?运行，根据 《中华人民共?和国银行业?监督管理法? 》 、 《 中华人民共?和国商业银?行法 》 、 《 中华人民共?和国外资银?行管理条例? 》 等法律法规?，制定本办法?。 第二条 本办法适用?于在中华人?民共和国境?内设立的商?业银行，包括中资商?业银行、外商独资银?行、中外合资银?行。 第三条 本办法所称?流动性风险?，是指商业银?行无法以合?理成本及时?获得充足资?金，用于偿付到?期债务、履行其他支?付义务和满?足正常业务?开展的其他?资金需求的?风险。 第四条 商业银行应?当按照本办?法建立健全?流动性风险?管理体系，对法人和集?团层面、各附属机构?、各分支机构?、各业务条线?的流动性风?险进行有效?识别、计量、监测和控制?，确保其流动?性需求能够?及时以合理?成本得到满?足。 第五条 中国银行业?监督管理委?员会（以下简称银?监会）依法对商业?银行的流动?性风险及其?管理体系实?施监督管理?。 第二章 流动性风险?管理 第六条 商业银行应?当在法人和?集团层面建?立与其业务?规模、性质和复杂?程度相适应?的流动性风?险管理体系?。流动性风险?管理体系应?当包括以下?基本要素： （一）有效的流动?性风险管理?治理结构。 （二）完善的流动?性风险管理?策略、政策和程序?。 （三）有效的流动?性风险识别?、计量、监测和控制?。 （四）完备的管理?信息系统。 第一节 流动性风险?管理治理结?构 第七条 商业银行应?当建立有效?的流动性风?险管理治理?结构，明确董事会?及其专门委?员会、监事会（监事）、高级管理层?以及相关部?门在流动性?风险管理中?的职责和报?告路线，建立适当的?考核及问责?机制。 第八条 商业银行董?事会应当承?担流动性风?险管理的最?终责任，履行以下职?责： （一）审核批准流?动性风险偏?好、流动性风险?管理策略、重要的政策?和程序。流动性风险?偏好应当至?少每年审议?一次。 （二）监督高级管?理层对流动?性风险实施?有效管理和?控制。 （三）持续关注流?动性风险状?况，定期获得流?动性风险报?告，及时了解流?动性风险水?平、管理状况及?其重大变化?。 （四）审批流动性?风险信息披?露内容，确保披露信?息的真实性?和准确性。 （五）其他有关职?责。 董事会可以?授权其下设?的专门委员?会履行其部?分职责。 第九条 商业银行高?级管理层应?当履行以下?职责： （一）制定、定期评估并?监督执行流?动性风险偏?好、流动性风险?管理策略、政策和程序?。 （二）确定流动性?风险管理组?织架构，明确各部门?职责分工，确保商业银?行具有足够?的资源，独立、有效地开展?流动性风险?管理工作。 （三）确保流动性?风险偏好、流动性风险?管理策略、政策和程序?在商业银行?内部得到有?效沟通和传?达。 （四）建立完备的?管理信息系?统，支持流动性?风险的识别?、计量、监测和控制?。 （五）充分了解并?定期评估流?动性风险水?平及其管理?状况，及时了解流?动性风险的?重大变化，并向董事会?定期报告。 （六）其他有关职?责。 第十条 商业银行应?当指定专门?部门负责流?动性风险管?理，其流动性风?险管理职能?应当与业务?经营职能保?持相对独立?，并且具备履?行流动性风?险管理职能?所需要的人?力、物力资源。商业银行负?责流动性风?险管理的部?门应当具备?以下职能： （一）拟定流动性?风险管理策?略、政策和程序?，提交高级管?理层和董事?会审核批准?。 （二）识别、计量和监测?流动性风险?。持续监控优?质流动性资?产状况；监测流动性?风险限额遵?守情况，及时报告超?限额情况；组织开展流?动性风险压?力测试；组织流动性?风险应急计?划的测试和?评估。 （三）识别、评估新产品?、新业务和新?机构中所包?含的流动性?风险，审核相关操?作和风险管?理程序。 （四）定期提交独?立的流动性?风险报告，及时向高级?管理层和董?事会报告流?动性风险水?平、管理状况及?其重大变化?。 （五）拟定流动性?风险信息披?露内容，提交高级管?理层和董事?会审批。 （六）其他有关职?责。 第十一条 商业银行应?当在内部定?价以及考核?激励等相关?制度中充分?考虑流动性?风险因素，在考核分支?机构或主要?业务条线经?风险调整的?收益时应当?纳入流动性?风险成本，防止因过度?追求业务扩?张和短期利?润而放松流?动性风险管?理。 第十二条 商业银行监?事会（监事）应当对董事?会和高级管?理层在流动?性风险管理?中的履职情?况进行监督?评价，至少每年向?股东大会（股东）报告一次。 第十三条 商业银行应?当按照银监?会关于