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商业银行现金管理 学习目标 1．了解商业银行现金资产的组成 2．了解商业银行现金资产的来源 3．明确现金资产管理的目的和原则 4．熟知影响商业银行各类现金资产持有量的因素 5．熟练计算商业银行各类现金资产的最佳持有量 6．掌握资金头寸的计算和预测 第一节 现金资产的构成及来源 1.现金资产的构成 2.现金资产的来源 第二节 资金头寸的计算与预测 1.资金头寸及其构成 2.资金头寸的预测 第三节 现金资产管理 第一节?现金资产的构成及来源 1.现金资产的构成2.现金资产的来源 1.现金资产的构成 库存资金 在中央银行存款 存放同业存款 托收中的现金 1.1库存现金 库存现金指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 1.2在中央银行存款（Due from the Central Bank）  法定存款准备金 超额准备金 广义：指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 1.3存放同业存款(Due from other Commercial Banks) 存放同业存款指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 1.4 托收中的现金(Cash on Collection) 托收中的现金是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。 2.现金资产的来源 2.1传统的现金来源 2.1.1各种变现途径的现金来源（资产类） 2.1.2 各种拆借途径的现金来源（负债类） 2.1.1各种变现途径的现金来源（资产类） (1)现金 (2)存放于中央银行的超额准备金 如果银行在中央银行的准备金超过了法定额度，可以取出以满足临时性现金需求。 (3)短期证券 (4)各种商业票据（Commercial Bills) 优质商业票据有良好的变现能力，而且风险也较小。(5)其他有变现能力的资产: 地方政府债券和其他各种政府机构债券也有较好的变现能力。(6)出售证券回购协议的证券 银行若需现金，返售已经购买的金融证券便可以取得现金。 2.1.2 各种拆借途径的现金来源（负债类） (1)从中央银行拆入现金 (2)从其他银行拆入资金 (3)证券回购 (4)大额定期存单 (5)财政账户 (6)国外现金来源 (7)其他形式的负债 2.2创新的现金来源 银行创新的现金来源渠道包括各种形式的期权、期货、证券化贷款和证券化 资产以及充分利用资本市场筹措资金。 第二节 资金头寸的计算与预测 2.1 资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。 库存现金 基础头寸 商业银行可用头寸 在中央银行超额准备金 银行存放同业的存款 2.2 资金头寸的预测 对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。 银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。 2.2.1 存款需求的预测 商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化，因此，银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。 1、存款按其变化规律分为三类： 第一类是一定会提取的存款 第二类是可能会提取的存款 易变性存款 第三类是随时可能提取的存款 存款需求的预测 在图4—1中，我们把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。