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第四篇 资产管理;第十三章 流动资产管理;第十三章 流动资产管理 ;第一节 现金管理;第一节 现金管理;一、公司持有现金的动机;二、公司持有现金的成本;三、最佳现金持有量;（一）现金周转期模式 ;现金周转期模式评价;（二）存货模式[鲍莫模式（Baumol Model）];（二）存货模式[鲍莫模式（Baumol Model）];存货模式评价;（三）成本分析模式;成本分析模式评价;（四）随机模式;随机模式评价;四、现金的日常管理;第二节 应收账款管理;一、应收账款的功能;二、应收账款的成本;三、信用政策;（一）信用标准;（二）信用条件;（三）收账政策 ;四、应收账款日常管理 ;第三节 存货管理 ;一、存货的功能与成本 ;二、存货经济批量模型;（一）基本经济进货批量模型;（一）基本经济进货批量模型;进货批量;(二)扩展经济进货批量模型;三、存货日常管理;三、存货日常管理;第四节 营运资金政策;第四节 营运资金政策;一、流动资产组合政策;A种情况的流动资产组合政策最保守，其风险最小，收益也最低。 C种情况的流动资产组合政策最激进，其风险最大，预期收益也最高。 B种情况的风险水平与收益水平居于二者之间。是一种折衷的资产组合政策。 ;一、流动资产组合政策;二、流动负债组合政策;三、营运资金综合管理政策;（一）流动资产的类别 1.临时性流动