常用财务函数[精品].docVIP

1、DB 【用途】使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。 【语法】DB(cost，salvage，life，period，month) 【参数】Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位，Month为第一年的月份数（省略时假设为12）。 2、DDB 【用途】使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。 【语法】DDB(cost，salvage，life，period，factor) 【参数】Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位，Factor为余额递减速率（如果factor省略，则假设为2） 3、FV 【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。 【语法】FV(rate，nper，pmt，pv，type) 【参数】Rate为各期利率，Nper为总投资期（即该项投资的付款期总数），Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值（即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金），Type为数字0或1（0为期末，1为期初）。 4、IPMT 【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。 【语法】IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type) 【参数】Rate为各期利率，Per用于计算其利息数额的期数（1到nper之间），Nper为总投资期，Pv为现值（本金），Fv为未来值（最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零），Type指定各期的付款时间是在期初还是期末（0为期末，1为期初）。 5、IRR 【用途】返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。 【语法】IRR(values，guess) 【参数】values为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数IRR计算结果的估计值。 6、ISPMT 【用途】计算特定投资期内要支付的利息。 【语法】ISPMT(rate，per，nper，pv) 【参数】Rate为投资的利率，Per为要计算利息的期数（在1到nper之间），Nper为投资的总支付期数，Pv为投资的当前值（对于贷款来说pv为贷款数额）。 7、MIRR 【用途】返回某一期限内现金流的修正内部收益率。 【语法】MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate) 【参数】values为一个数组或对包含数字的单元格的引用（代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率），Finance_rate为现金流中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate为将现金流再投资的收益率。 8、NPER 【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。 【语法】NPER(rate，pmt，pv，fv，type) 【参数】Rate为各期利率，Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值（本金），Fv为未来值（即最后一次付款后希望得到的现金余额），Type可以指定各期的付款时间是在期初还是期末（0为期末，1为期初）。 9、NPV 【用途】通过使用贴现率以及一系列未来支出（负值）和收入（正值），返回一项投资的净现值。 【语法】NPV(rate，value1，value2，...) 【参数】Rate为某一期间的贴现率，value1，value2，...为1到29个参数，代表支出及收入。 10、PMT 【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 【语法】PMT(rate，nper，pv，fv，type) 【参数】Rate贷款利率，Nper该项贷款的付款总数，Pv为现值（也称为本金），Fv为未来值（或最后一次付款后希望得到的现金余额），Type指定各期的付款时间是在期初还是期末（1为期初，0为期末）。 11、PPMT 【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 【语法】PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type) 【参数】Rate为各期利率，Per用于计算其本金数额的期数（介于1到nper之间），Nper为总投资期（该项投资的付款期总数），Pv为现值（也称为本金），Fv为未来值，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末（1为期初。0为期末）