sap系统岗位操作手册—fiar财务部结算中心会计岗位手册.doc

SAP系统岗位操作手册 财务部结算中心会计岗位 一、岗位定义及适用范围 岗位定义：财务部负责公司货币资金收付核算、登记日记账、核算借款业务及负责公司资金预算和平衡资金等工作的会计。 适用范围：财务部结算中心会计人员。 二、主要职责 职责一、在SAP中建立并维护银行主数据。 职责二、在SAP中建立并维护客户主数据。 职责三、根据已取得的银行承兑汇票（以后简称银票）转帐划回回单，编制相关凭证。 职责四、按照已确认的付款凭证抽取银票；根据二级单位合理请求更换银票，收回原背书转让银票，编制相关凭证。 职责五、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银票贴现申请报批，批复后与贴现银行办理相关的手续，并抽取符合一定条件的银票（能出具销售合同、销售发票，且非贴现银行出票）。贴现款到帐后，根据已取得的银票贴现回单，编制相关凭证。 职责六、每月末银票对帐，保证帐实相符。 职责七、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银行或中石化集团财务公司贷款申请报批，批复后办理相关的贷款手续。款项到帐后，根据银行借据回联和进帐通知单，编制贷款凭证。 职责八、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银行或中石化集团财务公司还贷申请报批，批复后告知出纳人员开银行转帐支票还贷，并通知贷款行安排相关事宜。根据银行转帐支票存根，编制还本凭证。若贷款行存款不足，则编制调款凭证，告知出纳人员开本票调款。 职责九、按月预提长期借款利息和短期借款利息。按季结算借款利息支出和存款利息收入，并根据银行或中石化集团财务公司提供的季度存/借款利息清单编制相关凭证。 职责十、根据银行提供的手续费收费清单，编制相关凭证。 职责十一、根据财务部资金管理部门负责人的指令，编制资金调拨凭证。 三、SAP系统操作指南 1、具体操作见《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-GL总账管理模块用户手册》《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-AR应收账款管理模块用户手册》《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-AP应付账款管理模块用户手册》 2、相关操作的事务代码及对应职责见下表。 事物代码 事务代码描述 对应职责 FI01 创建存款银行 职责一 FD01 创建贷款银行 职责二 F-28 银票划回清帐 职责三 F-32 银票更换、贴现 职责四、五 FBL5N 显示并打印银票未清项 职责六 F-22 取得贷款本金 职责七 F-32 偿还贷款本金 职责八 F-22 预提长期借款利息 职责九 FD10N 显示长期借款利息余额 F-32 支付长期借款利息 F-02 预提、支付短期借款利息，收到存款利息 F-02 支付银行手续费、资金调拨 职责八、十、十一 四、SAP系统操作的权限 1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。 2、系统内的角色代码：YPFI09 五、需要定期完成的操作任务和注意事项 银票托收划回 1）任务说明：根据已取得的银行承兑汇票（以后简称银票）转帐划回回单，编制相关凭证。 2）完成时间：每隔两至三天 3）操作提示：转帐划回回单共两联，其中一定要有出票银行回联，确保入帐无误。详见内控制度之《应收票据管理办法》。 4）涉及会计分录： 摘要：票据到期，收回本息 会计分录：借：银行存款（1002） 贷：客户-（应收票据 1111） 财务费用（5503） 银票贴现 1）任务说明：根据已取得的银票贴现回单，编制相关凭证。 2）完成时间：月 3）操作提示：按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银票贴现申请报批，批复后与贴现银行办理相关的手续，并抽取符合一定条件的银票（能出具销售合同、销售发票，且非贴现银行出票）。核对贴现息与贴现金额之和与贴现银票近额是否一致，以确保入帐无误。详见内控制度之《应收票据管理办法》。 4）涉及会计分录： 摘要：票据贴现净额 会计分录：借：银行存款（1002） 财务费用（带息票据）（5503） 贷：客户-（应收票据 1111） 财务费用（5503） 银票对帐 1）任务说明：应收票据企业帐与银票托管行记录核对。 2）完成时间：月底 3）操作提示：待销售结算科本期银票全部录入完毕后，将未清项清单转换为EXCEL表格式，与托管行已核对无误的银票记录相对照。核查出的错误立即通知销售结算科冲帐重入。详见内控制度之《应收票据管理办法》。 银行或中石化集