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第七章 商业银行;第七章 商业银行;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;年份;商业银行内部组织结构 ;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第一节 商业银行概述;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;可转让支付命令账户（NOWs）。可转让支付命令账户是 一种对个人和非盈利机构开立的，计算利息的支票账户，也 称付息的活期存款。它以支付命令书取代了支票，直接提现 或直接向第三者支付，经背书也可以转让，对其存款余额可 取得利息收入，通过此账户，商业银行既可以提供支付上的 便利，也可以支付利息，从而吸引客户，扩大存款。 自动转账服务账户（ATS）。这类账户在1978年以后开始 出现，是由早期的电话转账服务发展而来的。在自动转账服 务账户下，存户同时在开户银行开立储蓄账户和活期存款账 户，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余存款存入储蓄 账户可取得利息收入。当需要签发支票付款时，银行可随时 将支付款项从储蓄账户转到活期账户上自动转账，及时支付 支票上的款项。开立自动转账服务账户银行需交纳存款准备 金。对于银行提供的转账服务，存户要支付一定的服务费。;第二节 商业银行业务;再贴现——商业银行将办理贴现业务所取得的未到期票据、有价证券转让给中央银行以获得中央银行贴现款的一种行为。 再贷款——商业银行用自己持有银行承兑汇票、政府债券等有价证券作为抵押向中央银行取得贷款 同业拆借——商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。 转贴现——商业银行将已经贴现但尚未到期的票据和证券交给其他商业银行贴现，获得资金融通。 回购协议——商业银行向商业银行或者非银行金融机构出售证券的时候，签订到期购回这笔证券的协议。 ;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;正常贷款——借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还贷款本息的贷款,贷款损失的概率为0 关注贷款——尽管借款人目前有能力偿还本金，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。5% 次级贷款——借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息的贷款。30%-50% 可疑贷款——借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保也肯定要造成一部分损失的贷款,50%-75% 损失贷款——采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款。75%-100% ;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;第二节 商业银行业务;存款转存次数;;第二节 商业银行业务;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;某银行在最新财务报表中报告其利差收益率为3.25%，利息 收入总额为8800万，利息成本总额为7200万元，则银行收益 资产为多少？假定该银行利息收入上升到8%，其利息成本和 收益资产上升到10%，则净利息收益率为多少？ ;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;6Ｃ信用分析原则;安全性衡量指标 1.资本充足率≥8% 2.存贷款比例指标。各项贷款与存款之比不超过75％。 3.中长期贷款比例指标。一年期以上(含一年)的中长期贷 款与一年期以上的存款之比不得超过120％。 4.备付金比例指标。在中央银行备付金存款和库存现金与 各项存款之比不得低于5％一7％。 5.单个贷款比例指标。对同一借款客户的贷款余额与银行 资本余额的比例不得超过10％；对最大十家客户发放的贷款 总额不得超过银行资本总额的50％。 6.拆借资金比例指标。拆入资金余额与存款余额之比不得 超过4％；拆出资金余额与各项存款余额之比不得超过8％。 7.贷款质量指标。逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得 超过8％，呆账贷款不得超过2％。 ;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;三原则关系;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;美国商业银行资产负债表结构变化;第三节 商业银行业务管理;第三节 商业银行业务管理;本章小结;本章小结;本章小结