财务会计精细化管理全案(超值珍藏版).doc

弗布克精细化管理全案系列 财务会计精细化管理 全 案 （超值珍藏版） 配套光盘 王德敏 编著 北 京 目 录 第4章 各职能部门管理制度与考核方案 6 4．1 财务部管理制度设计与考核方案 6 4．1．1 财务部综合管理制度 6 4．2 会计部管理制度设计与考核方案 14 4．2．1 会计核算管理制度 14 4．2．4 会计工作交接制度 20 4．3 审计部管理制度设计与考核方案 22 4．3．1 审计作业管理制度 22 第5章 预算精细化管理 25 5．2 预算管理制度设计 25 5．2．1 全面预算管理制度 25 5．2．2 货币资金预算管理制度 29 5．3 预算管控工具表单 36 5．3．1 生产成本预算表 36 5．3．2 管理费用预算表 37 5．3．3 销售费用预算表 38 5．3．4 员工薪金预算表 39 5．3．5 资金收支预算表 40 5．3．6 材料采购预算表 41 5．3．7 预算调整申请表 42 第6章 货币资金精细化管理 43 6．2 货币资金管理制度设计 43 6．2．1 小型企业资金管理制度 43 6.2.6 企业货币资金管控制度 46 6．3 货币资金管理工具表单 53 6．3．1 资金调度计划表 53 6．3．2 资金调度控制表 54 6．3．3 资金运用月报表 54 6．3．4 资金来源比较表 55 6．3．5 货币资金分类汇总表 57 第7章 财务分析决策精细化管理 58 7．2 财务分析制度设计 58 7．2．4 生产制造企业财务分析管理制度 58 7．3 财务分析管理工具 60 7．3．1 利润结构分析表 60 7．3．2 资产状况分析表 60 7．3．3 财务状况分析表 61 7．3．4 负债情况分析表 62 7．3．5 主要财务比率分析表 63 7．3．6 利润表纵向趋势分析表 64 第8章 投融资精细化管理 65 8．2 投融资管理制度设计 65 8．2．1 企业投资管理制度 65 8．2．3 企业融资管理制度 72 8．3 投融资管理工具表单 77 8．3．1 投资环境总评表 77 8．3．2 投资效益分析表 78 8．3．3 投资盈亏统计表 79 8．3．4 投资项目管理卡 79 8．3．5 公司融资需求分析表 80 8．3．6 公司融资风险分析表 81 8．3．7 重要投资方案绩效核计表 81 8．3．8 投资计划概算修正比较表 82 8．3．9 公司融资成本利润分析表 82 8．3．10 公司融资结构弹性分析表 83 第9章 应收款项精细化管理 84 9．2 应收账款管理制度设计 84 9．2．1 应收款项管理制度 84 9．2．3 应收票据处理办法 86 9．3 现金与应收账款管理工具设计 88 9．3．1 预付款申请单 88 9．3．2 接收支票登记单 89 9．3．3 其他应收款明细表 89 9．3．4 应收账款增减一览表 90 9．3．5 应收账款账龄分析表 90 9．3．6 应收票据明细分类账 91 9．3．7 应收票据冲转明细表 91 9．3．8 应收款项结算核对登记表 92 9．3．9 应收账款周转状况分析表 92 9．3．10 应收账款与应收票据月报表 93 第10章 固定资产与无形资产精细化管理 94 10．2 固定资产与无形资产管理制度设计 94 10．2．3 固定资产盘点制度 94 10．2．4 企业无形资产管理制度 95 10．3 固定资产与无形资产管理工具表单 103 10．3．1 固定资产登记表 103 10．3．2 固定资产内部调剂单 104 10．3．3 闲置固定资产明细表 104 10．3．4 部门固定资产盘存表 104 10．3．5 无形资产摊销估算表 105 第11章 企业存货精细化管理 106 11．2 存货管理制度设计 106 11．2．3 废料管理制度 106 11．2．4 原材料管理制度 108 11．3 存货管理工具表单 109 11．3．1 材料入库单 109 11．3．2 产品入库单 109 11．3．3 材料请领单 110 11．3．4 材料库存日报表 110 11．3．5 存货管理明细表 111 11．3．6 存货清查明细表 112 11．3．7 原材料库存月报表 112 第12章 负债与所有者权益精细化管理 113 12．2 负债余所有者权益管理制度 113 12．2．1 负债核算管理制度 113 12．2．4 应付票据管理办法 115 12．2．5 预收账款核算办法 117 12．3 负债与所有者权益管理工具 118 12．3．1 借款明