洗钱防制范本.PPT

什麼是洗錢 洗錢的中文意義 洗錢的法律上的定義及要件 洗錢/重大犯罪設例 怎樣防制洗錢？(§6-§16) 金融業配合及報告義務 洗錢防制法第6條（洗錢防制範本） 洗錢防制法第7條（大額通貨） 洗錢防制法第8條（疑似洗錢） 第 8 條 金融機構對疑似犯第十一條之罪之交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄 憑證，並應向法務部調查局申報；其交易未完成者，亦同。 依前項規定為申報者，免除其業務上應保守秘密之義務。 第一項受理申報之範圍及程序，由中央目的事業主管機關會商內政部、法 務部、中央銀行定之。 違反第一項規定者，處新臺幣二十萬元以上一百萬元以下罰鍰。但該金融 機構如能證明其所屬從業人員無故意或過失者，不罰。 違反報告義務的罰責 疑似洗錢 V.S.大額通貨交易 解說 交易表徵 認識您的客戶與職員 認識客戶1 認識客戶2 認識職員 認識職員案例 洗錢案例 偽冒開戶 案例 參考判決 符合疑似洗錢的表徵 以不同名稱進行交易或無地緣關係 不尋常交易 案例1 案例1事實 符合疑似洗錢交易表徵 案例2 符合疑似洗錢交易表徵 突然有大額交易 案例 案例事實 案例事實（續） 符合疑似洗錢交易表徵 規避大額通貨交易申報 案例 案例事實 符合疑似洗錢交易表徵 以作現金帳方式處理交易流程 案例 案例事實 符合疑似洗錢交易表徵 交易可能涉及重大犯罪 案例 案例事實 案例解說 符合疑似洗錢交易表徵 突然償還大額問題放款 案例 案例事實 案例事實（續） 符合疑似洗錢交易表徵 結購外匯但用途與其身分業務不符 案例及事實 符合疑似洗錢交易表徵 媒體報導之重大犯罪 設例及解說 如何申報疑似洗錢交易 設例解說 報告完畢 謝謝各位 * 綜企部 * 綜企部 金融法務-洗錢防制法 一、中央法規標準法 §2 及 §3規定： 「法律得定名為法﹙EX銀行法﹚﹑律﹑條例﹙EX外匯管 理條例﹚或通則。」 「各機關發布之命令，得依其性質，稱規程﹑規則﹑細 則﹑辦法﹑綱要﹑標準或準則。 」 二、一般通稱之「法規」 ，不外「法律」及「規章」 。 法規 目 錄 什麼是洗錢 為什麼要防制洗錢 金融業在洗錢防制業務的地位 洗錢案例 符合疑似洗錢交易之表徵 並非所有犯罪都與洗錢有關，要成立洗錢行為必須符合三項要件： 先有一個重大犯罪行為 因這個犯罪行為取得財物或財產上利益 有人（不論是重大犯罪行為人本人或第三人）為了漂白不法所得而有掩飾或隱匿之行為 第 6 條 金融機構應訂定防制洗錢注意事項，報請中央目的事業主管機關備查；其 內容應包括下列事項： 一、防制洗錢之作業及內部管制程序。 二、定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練。 三、指派專責人員負責協調監督本注意事項之執行。 四、其他經中央目的事業主管機關指定之事項。 前條第二項機構之防制洗錢注意事項，得由中央目的事業主管機關訂定之 。 第 7 條 金融機構對於達一定金額以上之通貨交易，應確認客戶身分及留存交易紀 錄憑證，並應向法務部調查局申報。 前項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身分之程序、留存交易紀 錄憑證之方式與期限、受理申報之範圍及程序，由中央目的事業主管機關 會商法務部、中央銀行定之。 違反第一項規定者，處新臺幣二十萬元以上一百萬元以下罰鍰。 * *