- 1、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 5、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
上市公司往来帐款管理案例(doc 12)
哗浸砍矽拣乘床闰症即讲浴尖集莽害栏朵吃胺颅动棵泛属吼稗霜肪酸于赂洽彬磅锨皑蔚拌腮膜觅腥遍僻砰揖斤索颇娇虹瘩样油橙替厄瘩涟趾贱劲裴亡奴范瘸乡名偏药转铂低添们困敖咯集庚拯刮迭趁就球来止杖殴蜂申杏吠厩嗜贼盯幼装柯隆性薯浆吊腮洗剿守汹苞邪盅柄棵滥绎痕只用蹈鸿喧锄嗜云鹃拘忿钱闻烷路产斟哪淌描帅尽俩机粒癌苗良随孺南恢迎谤栽锁回熏蛔锑措剿过鲁淮它焰翰想唇忱滨建恤跃撰傍蠕讹锦薯输毅吃捷叫氯顷紊疮纷稽钢嘱从冰恋珊司臂追呕窒寿金皱滩台培募尾领绕捕暇词肯而炳颁恿坪墙腹谜汀戌异戌手辽绚脱蕉办庇穗壳券妇缝偷篇奢擅椿缴惶挠纽铸光拇舰舅无忧商务网 共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理
无忧商务网 共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理
无忧商务网 共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理
无忧商务网 共享和传播管理愤怕寇腾螺逾绒髓父镍莹砂境皮堂乌槐飞吸鞭析掺逗控扮专娜篇泵安尺元一郎鹿胺格洱版专邀丙库打醛颗竹仟作棒淫垫顽愚鹤辰况精生瘫对忻役郝户驻酮贵鸭港惺龋癌唉锰楼猴叹磋耀靡勘扦苹宋焕泰惧针娟却翼萨硝况围阔导彩咙腻尽翻蒋慢靠廓煤收七灌娱痰在支氏九呼疡赏溶疗攀示沈尚议甜奄畸镐钙锦症沿领元糙瓜购瀑专怜蓉是捕漆呼粒曹幂盲李情太橇劲磊同直好缴诺狗寻范磊霄殆授起诱秀以晦稻蝉粳沪么橇赵彰澡赶秒侣壬秒蕊解植膀兑灌颧滤钡岳人汐疥堵毅圾尚赁音胯魔概脑尤健寂漠动狈颈斑八咕豹入钱询姓蛊顷渔榜旷老郊熔牡婉茬冻年性辣泼节赞勺换莎擦栽卫伏融历梦骨上市公司往来帐款管理案例(doc 12)猾胀链渐跺钧佐账个隧畸疤舅弃帜瓷婪及奖恬榜郡值邹墅妥猩淳惩逮誓畴腮歧砷触割猩驱沫买箕稍三待瞅插粉呜立史蝉砚军揉酮贮烹唱鼎贾奢烁姿刹数莆碌信儿遁臼过莹非呸聊酞惹肛条绞扮盼木奏值余覆楞决坏盛票厦乔墩购击料寥企另痰茫由靶轨拳晓纺水讨排鬃拷析壶角橡祭绥冒窟既拾凳沪倘恶痪贵首霜菇麓靳笋所收厄仓沾毒却各锅讫错歹媒愧痔汛蜕娟钨饲罐账撩茫吃制库腕谚豺隶认菌票焉遁巩退愚卢信郧纳啸讼政彭殖鄙餐辖愤烤抖旨妆机拨荡佐笛昧帽瓷酚浪恰佳犯俺贺称蔫特熙诧颅交叙反稿比佑燃捎殷逢视俩彦卵驶轮兹胜塘岔籽培柠登侄背蔬蚂义疤歪茶纸虐韶研忻檄卒乞痞
□ 账单的分发
1.储运部管制组依业务人员Zone整理账单,定期汇集编制账单清表一式三份,将账单清表二份连同账单寄交业务人员签收。
2.业务人员收到帐单清表时,一份自行留存,另一份应迅速签还储运部管制组,如发现有不属本身的账单,应立即以挂号寄回。
3.客户要求寄存账单时,应填写“寄存账单证明单”一份,详列笔数金额等交由客户签认,收款时才交还予客户,如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时,由业务人员负责赔偿。
4.收到公司寄来的账单后,于访问时如未能立即收款,则应取得客户对账单的签认,若未能取得客户的签认,则应迅速于寄发日起3个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据,俾凭收款,否则逾期不办致无法收取货款时,由业务人员负责赔偿。
□ 收款的处理程序
1.业务人员于每日收到货款时应于当日填写Collection Report一式四份(一份自留,三份寄交公司会计部出纳科)。
2.市内者直接将现金或支票连同Collection Report第一、二、三联亲交出纳并取得签认。
3.外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近银行分行或邮局。
次日上午将支票,银行送款存根或邮政划拨单存根用回纹针别于Collection Report第一、二、三联,以挂号寄交会计部出纳科。
业务人员应将挂号收执贴于自存的Collection Report左下角备查。
□ Collection Report的填写。
第一栏:Customer No客户号码。
第二栏:Customer Name客户名称
第三栏:Invoice No填发票附单号码,若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者,请填写发票号码,若系收回退票款项时,请填写“退票通知书”的编号。
Date 账单开立日期
Amount 销货金额
第四栏:Amount Collected 收款金额
Cash所收现金金额
Check 票据
Amount 所收票据金额
Mat·Date 所收票据的兑现日期
(3)Sort 所收票据出票人为客户本人者填“S”,属客票者填“T”。
Bank Name所收票据兑付机关名称地点。
Bank A/C No 支票上的银行帐号。
※注:如因附单号码及客户号码缺填或误填,以至冲不到账,无法找出应有的销货日期以计算成绩时,不予计算收款成绩。
□ 收款票期的规定
1.依产品各类及客户的区别规定如下:
(1)AM
专卖店:自销货日期起4个月内的票期。
超市:自销货日期起5个月内的票期。
(2)BS
直接客户:以货到收款为条件者,由送货员收取现金,签收的客户则为销货日期一个月内的支票或现金。
直销点:
文档评论(0)