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第十一章?? 财务、人事部 第一节?? 财务培训 一、财务部各工作岗位职责 （1）财务经理岗位职责 1、主持部门例会，传达上级领导工作精神，总结本周的工作不足，提高工作效率。 2、负责组织俱乐部的经济核算，组织编制和审核会计、统计报表，向董事会汇报，并按董事会规定时限，及时组织编制财务预算和决算。 3、审查各项开支，密切与各部 门联系、研究并合理掌握成本和费用情况，并报董事会。 4、做好各项资金计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，调理各业务部门所需资金，保证业务活动之顺利开展。 5、督促有关人员抓紧应收款的催收工作，加速资金回笼。 6、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度，组织财务人员培训业务知识，学习和执行“会计法”。 7、负责与财政、税务、工商、金融等相关部门的联系，及时做好财政、税务工作。 8、联系各营业部门，了解经营情况和市场信息，及时向上级提出合理化建议。 9、保存俱乐部关于财务工作方面的文件，资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册，报表、凭证和原始单据。 10、开展部门员工业务培训，使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识，规范、程序做法、环节、能独立工作，并基本了解本部门其它岗位的业务环节。 （2）财务部会计岗位职责 1、负责成本分析，盈利分析。 2、负责系统的培训，让每位收银员熟练掌握业务技能，以确保顺利进行。 3、规范财务各类票单，文件、帐册等管理工作。 4、搞好各档案工作。 5、核算营业收入与支出。 6、负责公司物业管理，收银管理和员工薪资核审。 7、协调营业部门关系，使营业与买单正常运转。 8、每日核算营业报表经经理审核后上报执行董事等。 9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。 10、追踪应收帐和应付帐款等工作。 11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划。 12、协助经理搞好金融部门，税收等部门关系，及时掌握国家税收政策。 （3）财务部出纳员岗位职责 1、做好现金收入与支出，认真按照会计制度处理各项应收、应付款项。 2、与财务、税务、工商、金融等部门搞好关系，随时了解货币兑换率和税收相关政策。 3、按规定保管好现金。 4、负责员工薪金（银行存卡办理）和发放。 5、负责每天收银找零工作。 6、负责培训收银员对刷卡知识的了解及对真假币的辨认。 7、做好各类票证、文件资料的保管工作。 8、对上级领导交给的任务认真及时完成。 （4）财务部审核员岗位职责 1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡，数字金额等项目；同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。 2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。 3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。 4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。 5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。 6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。 7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，或上报总经理。 （5）财务部仓管（员）岗位职责 1、熟悉公司所需物品的名称及用途并了解物品的性能。 2、做好采购数量、规格、型号、质量的验收与登记。 3做好仓库物品的收支平衡。 4、做好仓库物品的堆放、排列、标示工作。 5、做好发货、退货记录工作。 6、做好安全库量以及仓库卫生工作。 7、搞好防盗、防火、防潮、防虫等措施和物品报废工作。 8、处理好仓库的积压品和过期物品。 9、搞好每月盘点，做好仓库报表。 10、部门物品意见随时收集并告知上司是否采购。 11、认真及时做好物品的直拨出库入仓，报损等工作事务。 12、把好质量关，对低劣商品拒绝收用，严格执行申购计划。 （6）财务部采购岗位职责 1、一切采购物品必须按有关部有效采购单进行，并切有总经理签字方可采购。 2、经常到部门了解物品使用情况及请购物资的规格、型号精量，避免错购。 3、认真核实各部的请购计划，根据仓库存货情况，定出实际采购计划，对定型、常用物资按库存规定及时办理，防止物资积压，做好物资使用的周期性计划。 4、对各部门所需物品按急先缓后的原则安排采购，积极与供货单位取得经常联系。 5、严格遵守财务制度，购进一切货物首先办理进仓手续，然后到财务报帐，不拖帐、挂帐。 6、与仓库联系，落实当天物品的实际到货的品种、规格、数量，把好质量关。然后通知申购部门，及时领出。 7、尽量做到单据（或发票）随货同行，交仓管员验收（托收除外），如因省外物资不能单据随货同行，应预先根据合同数量，通知仓管员做好收货准备。 8、下班前，做好当天工作情况记录和明天工作计划。 9、采购物品一定实行货比三家，对大件物品，特