募集资金2011使用情况的专项核查意见.pdfVIP

平安证券有限责任公司关于北京当升材料科技股份有限公司 募集资金2011年度使用情况的专项核查意见 平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”、“本保荐机构”或“保荐 人”)作为北京当升材料科技股份有限公司(以下简称“当升科技”或“公司”) 首次公开发行股票的保荐机构及持续督导机构, 根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使 用（修订）》等有关法律法规和规范性文件规定，对当升科技2011年度募集资金 使用情进行了认真、审慎的核查，核查情况如下： 一、当升科技首次公开发行股份募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可字[2010]401号文核准，当升科技公开 发行不超过2,000万股人民币普通股（A股）。本次实际公开发行人民币普通股（A 股）2,000万股，发行价格为每股人民币36元，共募集资金人民币720,000,000 元，扣除承销费、保荐费和其它各项上市费用64,628,112.20元，此次公司募集 资金净额为人民币655,371,887.80元。公司对募集资金采用专户存储制度，已于 2010年4月19日由平安证券将募集资金汇入公司在北京银行股份有限公司西直门 支行开立的01090506900120101029316号帐户内，京都天华会计师事务所有限公 司于2010年4月19日对公司本次募集资金的到位情况进行了验证，并出具了京都 天华验字（2010）第043号《验资报告》。 根据《北京当升科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说 明书》中披露的募集资金用途，当升科技将使用募集资金投资“年产3,900吨锂 电正极材料生产基地项目”和“其他与主营业务相关的营运资金”，其中“年产 3,900吨锂电正极材料生产基地项目”拟使用募集资金17,196.91万元，“其他与 主营业务相关的营运资金”的金额为48,340.28万元。 根据财政部规定（财会【2010】25号文）规定，公司将上市过程中发生的宣 传费、路演费等从募集资金专户中扣除的相关费用3,252,662.20元调整计入2010 年度管理费用，并于2011年3月25日将上述资金归还至募集资金账户。据此，公 司2010年首次公开发行股票募集资金净额由原655,371,887.80调整为人民币 658,624,550.00元，募集资金增加部分调整到其他与主营业务相关的营运资金项 目，使得其他与主营业务相关的营运资金由原来的483,402,787.80元，调整为 486,655,450.00元。 二、 募集资金的存放及专户余额情况 为了规范公司募集资金管理，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益， 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》等法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理制度》相 关规定，公司分别与平安证券、北京银行股份有限公司西直门支行、韩亚银行（中 国）有限公司总行营业部、中国工商银行股份有限公司北京南礼士路支行和中国 民生银行股份有限公司北京正义路支行（以下统称“专户银行”）签订了《募集资 金三方监管协议》。募集资金专户银行按月向公司出具对账单，并抄送平安证券。 截止2011年12月31日，募集资金具体存放情况如下： 开户银行 银行账户 存放金额（元） 01090506900120101029316(活期) 865,871.89 01090506900120501076578 （定期6 个月） 60,935,334.56 北京银行西直门支行营业部 01090506900120501076578 （定期6 个月） 54,000,000.00 01090506900120501076578 （定期1 年） 10,000,000.00 中国工商银行股份有限公司北 0200001429200019078 （活期） 33,350.36 京百万庄