海航投资集团股份有限公司关联方资金往来管理制度.PDFVIP

海航投资集团股份有限公司关联方资金往来管理制度 （2016年8月17日第七届董事会第十九次会次审议通过） 第一章 总则 第一条为规范海航投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）与控股股 东、实际控制人及其他关联方的资金往来，最大程度保护投资者合法权益，避免 本公司控股股东、实际控制人及其关联方占用本公司资金，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》等有关文件规定，特制定本制度。 第二条公司的资产属于公司所有。公司应采取有效措施防止控股股东、实 际控制人及其他关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源。 第三条公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股东、实际控制 人及其关联方之间资金往来适用本制度。 第二章 公司与关联方资金往来的规范 第四条控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，应当严格 限制占用公司资金。控股股东及其他关联方不得要求公司为其垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第五条控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分 配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股 东的合法权益,不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。 第六条公司不得以下列方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股 股东及其他关联方使用： （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （二）通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款； （三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （五）代控股股东及其他关联方承担或偿还债务； （六）中国证监会认定的其他方式。 第七条公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方进行交易时，除符合 国家法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件以外，还需依照公司章程、《关 联交易决策制度》等规定的决策程序进行，并且应当遵守公司《信息披露管理制 度》履行相应的信息披露义务。 第三章 资金往来支付程序 第八条公司与控股股东、实际控制人及其他关联方办理支付时，公司财务 部门除要求提供有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当审查构成支付依 据的事项是否符合公司章程及其它公司治理制度所规定的决策程序，经财务负责 人审核同意、并报经公司总裁审批后，公司财务部门才能办理具体支付事宜。 第九条公司财务部门在办理与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的 支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。 第四章 审计和档案管理 第十条公司应当聘请注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作 中，根据上述规定事项，对公司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资 金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。 第十一条公司财务部门应当认真核算、统计公司与控股股东、实际控制人 及其他关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。 第五章 法律责任 第十二条当公司发生控股股东及其他关联方侵占公司资产、损害公司及股 东利益情形时，公司应采取有效措施要求控股股东及其他关联方停止侵害并就该 损害造成的损失承担赔偿责任；在控股股东及其他关联方拒不纠正时，公司应向 有关部门举报，要求有关部门追究其法律责任，必要时可通过诉讼及其他法律形 式索赔。 第十三条公司董事、监事、高级管理人员违反法律、行政法规、公司章程 或者本制度规定，协助控股股东及其他关联方侵占公司财产，给公司造成损失的， 应承担赔偿责任，公司将视情节轻重，对直接责任人处以警告、罚款、降职、免 职、开除等处分，构成犯罪的，提交司法机关处理。 第十四条当公司股东因控股股东、公司董事、监