关于2016年创业板非公开发行股票摊薄即期回报及填补-冠昊生物.PDFVIP

冠昊生物科技股份有限公司 关于2016年度创业板非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施 的说明 （修订稿） 冠昊生物科技股份有限公司（以下简称“冠昊生物”、“上市公司”或“公司”） 2016年度创业板非公开发行股票（以下简称“本次发行”或“本次非公开发行”）事 宜已经公司第三届董事会第十九次会议和2016年第四次临时股东大会审议通 过，尚需中国证券监督管理委员会的核准。根据《国务院办公厅关于进一步加强 资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发［2013 ］110号）、《国 务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发 ［2014 ］17号）、 《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国 证监会 ［2015 ］31号）等相关规定，公司关于本次非公开发行股票摊薄即期回 报对公司主要财务指标的影响、公司采取的措施以及相关主体出具的承诺的说明 如下： 1、本次非公开发行摊薄即期回报对上市公司主要财务指标的影响 根据上市公司测算本次非公开发行摊薄即期回报对每股收益指标的影响， 具体情况如下： 2017 年 项目 2016 年 发行前 发行后 期末发行在外的普通股股数（股） 265,798,829 265,798,829 335,798,829 发行在外的普通股加权平均股数 251,582,520 265,798,829 300,798,829 （股） 扣除非经常性损益后归属于母公 49,013,286.98 95,563,868.90 175,563,868.90 司的净利润（元） 基本每股收益（元） 0.26 0.36 0.58 稀释每股收益（元） 0.19 0.36 0.58 说明： （1）每股收益计算公式 1-6-7-1 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》，每股收益计算公式如下： 基本每股收益=P ÷S 0 S= S ＋S ＋S ×M ÷M – S ×M ÷M -S 0 1 i i 0 j j 0 k 稀释每股收益=P /(S ＋S ＋S ×M ÷M –S ×M ÷M –S +认股权证、股份期 1 0 1 i i 0 j j 0 k 权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 0 普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S 为期初股份总数； 0 S 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S 为报告期因发行 1 i 新股或债转股等增加股份数；S 为报告期因回购等减少股份数；S 为报告期缩股 j k 数；M 报告期月份数；M 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；M 为减 0 i