GSP财务部风险评估报告.docVIP

财务部 风险评估实施与报告 第一部分 确认实施记录 目 录 附表1：风险分析 附表2：风险控制 附表1 风险分析 存在的风险点 可能导致的危害 风险定性 风险 评价 风险定量 起始RPN 严重性 可能性 可识别性 S P D 发票管理 公司财务付款流向应与发票上供应商、金额不一致 不能保证业务的合法性和药品质量，甚至不能保证公司的合法经营 关键 低 低 风险必须降低 4 1 3 12 所附应税劳务清单未加盖供货单位发票专用章原印章和注明税票号码 不能保证业务的合法性和药品质量，甚至不能保证公司的合法经营 高 中 中 风险必须降低 3 2 2 12 采购发票或销售发票与采购或销售药品内容不一致 不能保证业务的合法性和药品质量，甚至不能保证公司的合法经营 关键 低 低 风险必须降低 4 1 3 12 附表2 风险控制 风险点 风险消减措施 消除后 风险定量 RPN 是否引进新风险 严重性 可能性 可识别性 发票管理 公司财务付款流向应与发票上供应商、金额不一致 定期开展财务审计、质量体系内审。 4 1 1 4 否 所附应税劳务清单未加盖供货单位发票专用章原印章和注明税票号码 无发票专用章原印章拒收，要求盖章后方可接收 3 1 2 6 否 采购发票或销售发票与采购或销售药品内容不一致 质保协议中明确要求供应商或客户按要求开具合法发票，采购员索要发票时要确保与药品信息一致，财务开票员开具发票时保证与销售药品信息一致 4 1 2 8 否 第二部分 评估报告及批准 1、该评估结果及评价： 评定人： 评定时间： 年 月 日　 总体结论及意见 总结人： 总结时间： 年 月 日　 2、批准报告 财务部风险评估报告 本公司于 年 月 日至 年 月 日对财务部进行了风险评估，整个评估过程合理，通过风险评估、风险控制后，所有风险均降低至可接受水平。 风险管理小组组员： 风险管理小组组长： 日期： 年 月 日  财务部风险评估实施与报告 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第 3 页 医药有限公司 类 别：风险评估 编 号：QR2013-05 部 门：财务部 页 码：共6页，第1页 BMJ-250型霉菌培养箱性能确认实施与报告