汇源管理关系和建议报告.ppt

DLong Strategic Management Department 汇源管理分析和建议报告 2002年5月12日 * DLong Strategic Management Department 本报告的内容结构 财务分析和效率分析 主要现象和建议 专题 关于销售公司 关于投资决策流程 收入 成本 期间费用 其他收入 所得税 少数权益 净利润 损益分析 单位：万元 202年1-4月份损益表 一季度损益分析 实际收益与预算相差476万元 单位: 万元 收入和净利润较上年同期大幅增长 百分率 (%) 成本费用率对比图 成本上升的原因主要是产 品结构的调整.北京总厂占 集团公司比例较大,2002年 总厂销售产品主要为250ML 产品. 一季度资产结构分析 总资产 190489 合计 3744 其他 15488 无形资产 45999 固定资产 23841 长期投资 101417 流动资产 单位: 万元 流动资产 101417 合计 236 其他 16868 存货 77460 应收帐款 6853 货币资金 单位: 万元 流动资产 总资产 2% 202 2年以上 1% 123 1-2年 65% 6468 3-6月 32% 3213 3个月内 所占比例 10006 账面余额 资产负债分析-应收帐款 单位: 万元 资产负债分析---其他应收款 说明：其它中主要是指车辆款押金4502万元， 经销商押金3232元。 48% 32336 关联公司往来 100% 67081 合计 12% 7734 其他 32% 21776 销售公司借款 6.57% 4397 预付工程款 1.25% 838 个人借款 比例 金额 项目 单位：万元 一季度资产负债分析-存货 单位：万元 100% 17876 合计 1% 214 其他 16% 2852 产成品 6% 1094 外包材 77% 13716 主材 比例 金额 类别 资产负债分析---固定资产 100% 38234 合计 5% 1846 其他设备 2% 727 运输设备 69% 26513 生产设备 24% 9112 房产建筑 比例 净值 类别 单位：万元 长期股权投资明细表 10,899,2010.56 合 计 新成立控股单位成本法核算 3,003,720.00 6% 北京首联商业集团有限公司 2001年投资收益-283,898.75元 -5,811,934.34 55% 汇源集团应县有限公司 2001年投资收益-319,590.16元 1,453,366.31 51% 巩义汇源食品饮料有限公司 2001年投资收益4,093,455.83元 16,319,033.62 55% 汇源集团宜昌有限公司 2001年投资收益54,641.93元 -100,144.39 75% 北京永新果业有限公司 2001年投资收益26,168,388.48元 94,127,969.36 70% 北京汇源食品饮料有限公司 备 注 金 额 控股比率 投股单位 说明：长期股权投资扣除2001年投资所得后的差异，是因集团公司取得以上5家股权是以2001年2月28日 帐面净资产进行评估增值后形成的差异。 581,006,416.04 合 计 1年期 5.362% 流动资金贷款 60,000,000.00 北京建行怀柔支行 1年期 5.362% 流动资金贷款 22,000,000.00 北京工行庙城分理处 1年期 5.362% 流动资金贷款 10,000,000.00 顺义财政局 1年期 5.362% 流动资金贷款 90,000,000.00 中国银行怀柔支行 1年期 5.362% 流动资金贷款 150,000,000.00 农行总行营业部 北京汇源食品饮料集团公司 1年期 5.31% 流动资金贷款 10,000,000.00 工行成都龙泉支行 汇源集团成都有限公司 1年期 4.875% 流动资金贷款 4,407,488.57 北京农行总行营业部 1年期 4.875% 流动资金贷款 46,000,000.00 顺义北小营信用社 1年期 4.875% 流动资金贷款 172,000,000.00 北京工行顺义支行 北京汇源食品饮料有限公司 1年期 5.325% 流动资金贷款 10,000,000.00 宜昌建行夷陵支行 1年期 5.325% 流动资金贷款 5,000,000.00 宜昌交通银行 汇源集团宜昌有限公司 1年期 5.85% 流动资金贷款 1,500,000.00 山西应县农业银行 汇源集团应县有限公司 1年期 无 流动资金贷款 98,927..50 巩义财务公司 巩义汇源食品饮料有限公司 贷款期限 利率 贷款性质