金融机构的资本适足率.PPTVIP

第十三章  金融機構的資本適足率 前言 讓我們先討論管制與規範的大方向，再討論細節。當客戶將錢存入銀行，財政部擔心銀行主要是用別人的錢經營，故擔心銀行資本如果太少會有道德風險 ，故要求銀行股東自己提100億元當資本，這是對「資本適足率」的要求。如果是外商銀行，政府對它存款的吸收都由匯入資本大小決定（15倍）。 現假設客戶存入1,000元，此時政府擔心銀行如果將錢全部貸出，會在客戶要提領時，沒有錢，造成銀行流動性危機，所以政府規定有一部份的存款必須留到銀行金庫或放到央行，這即是「存款準備」的規定。 前言 為了考慮銀行的競爭性及獲利性，有些國家就想降低部份存款準備的要求，以提供競爭性，但為了防範流動性危機，銀行必須多買一些流動性非常大的票券，一旦有許多人到銀行提領，銀行可立即將這部份資金換成現金，這是「流動性準備」的規定。 政府還擔心金融機構太積極進行放款，則恐會疏於貸款者的還款能力，故還規定了「存放款比例」，例如，對信用合作社，政府規定了存放款比例最高為78%。 前言 除了這些，政府對銀行的經營還有許多許多規定，例如，銀行總經理的弟弟要來借錢，則不許他用信用借款（即不得沒有抵押品），這是「關係人放款的限制」。銀行也不得投資太多上巿公司股票（20%），或上櫃公司股票（5%）…等，這是「投資有價證券」的限制。 政府這些規定均是為了建構一套「金融安全網」（financial safety net），避免銀行擴張信用太快，放太多款，或太冒險買入證券，造成一旦企業或有人還不出錢，銀行就會呆帳增加，嚴重時，使銀行的淨值為負，即倒閉，則使存款戶受到損失。 前言 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 所謂「資本適足率」(Capital Adequacy Ratio, 簡稱CAR)，有時又稱之為「自有資本比率」，是用來衡量金融機構合格自有資本所能夠承擔相同風險程度的能力。 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 資本適足率之所以重視「自有資本」是因為自有資本具備下列三項功能： 資產成長的基礎 緩衝的機制 強化金融機構的監控功能加強收益 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 一、均齊自有資本比率 二、第一次風險性資產的自有資本比率 在民國78年7月17日修訂(銀行法)時，參酌國際清算銀行，而在第四四條規定： 「為健全銀行財務基礎，非經中央主管機關之核准，銀行自有資本與風險資產之比率，不得低於8%。凡實際比率低於規定之銀行，中央主管機關得限制其分配盈餘；其辦法由中央主管機關訂之。前項所稱自有資本與風險性資產，其範圍及計算方法，由中央主管機關規定之。」 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 上述公式事實上指出，一家銀行放款額度的多少，是由其自有資本多少決定，用一句俗語即是：你有多少錢，就有多少生意。例如，如果將公式改寫，可得 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 式中 A.分子： 自有資本＝Tier 1資本＋Tier 2資本 （i）第一類自有資本（Tier 1 Capital）又稱核心資本（core capital） （ii）第二類自有資本（Tier 2 Capital）又稱「輔助資本」（Supplementary Capital） 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 B.分母：風險性資產＝表內資產×風險權數＋表外資產×信用轉換係數×風險權數 由於這種交易有「可能」使交易標的成為銀行的資產，故又稱之為「或有資產」（contingent asset），即或者可能成為銀行的資產。 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 表內資產的風險權數 表13-1、 BaselⅠ的風險權數 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 圖13-1 銀行資本適足性的衡量方式 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 表外資產的風險權數 表13-2（A） 與利率與匯率無關 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 表13-2（B） 表外與利率匯率無關項目風險權數 第一節 資本適足率（Ⅰ）：銀行 表13-3 利率與匯率的信用轉換因素(當期暴險法) 全球的故事 - 韓國因為加入OECD才導致金融風暴？ 韓國於1994申請加入「富國俱樂部」（OECD），由於當時國際上大銀行放款給OECD國家銀行的風險性權數只有20﹪，如果這放款還有該國政府保證，風險權數則降為零。故國際大銀行放款給加入OECD的韓國可用去較少資本，相較之下，放款給台灣或菲律賓等非OECD國家的銀行都是100﹪的風險權數，國際大