《商业银行经营与管理教学课件》第九章 商业银行国际业务.pptVIP

商业银行管理 第九章 商业银行国际业务 第一节 商业银行国际业务概述 商业银行的国际业务是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括商业银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关国际业务。 一、商业银行开展国际业务的意义 （一）促进国际间合作和交流 （二）推进金融市场的全球化 （三）提高商业银行经营效益 （四）提高商业银行经营效益 第一节 商业银行国际业务概述 二、商业银行的国际业务的组织结构（分支机构的种类） 商业银行开展国际业务主要依赖于商业银行在海外开设的各种分支机构。主要的组织形式有代表处、代理行、分行和子公司。 （一）代表处 国外代表处是商业银行在国外设立分支机构的第一步，是一种初级的分支形式。 特点：规模较小，不经营一般的银行业务，只是收受票据转寄总行。 第一节 商业银行国际业务概述 （二）代理行 代理行是一种只提供，但不能从吸收当地存款的低级海外分支机构，常常为中行的客户提供贸易融资、托收议付、经营外汇交易、买卖证券等。 特点：有利于跨国银行有效地处理有关的国际金融业务。 （三）分行 分行是总行的一个组成部分，代表总行经营各种国际业务。 特点：在财务上要并入总行的财务报表，经营策略和政策也要和总行保持一致；在法律上，海外发行不是一个独立的法人，是国内总行的一个组成部分，总行对其具有完全的控制权，但是分行也要遵守东道国的法律和法规。 第一节 商业银行国际业务概述 （四）子公司或附属机构 子公司有两种形式：一是全资子公司，其资本金全部由总行投入，总行对其控制很强；另一种是合资公司，总行只占其中的部分股权，也就只有部分的控制权。 三、全球商业银行的运行规则 《国际银行业法案》、《单一欧洲法案》和《巴塞尔协议》 第二节 国际结算业务 国际结算是指跨国发生的货币收付活动。国际结算的内容包括国际贸易引起的国际间的货币支付、金融领域的国际货币支付和非经营性质的国际国币收付。 一、汇付 汇付是汇款人通过银行，主动将款项汇交收款人的结算方式。而汇付又称顺汇。 （一）汇付的方式 1．电汇 电汇是汇出行应汇款人的申请，以加押电报或电传等方式同志汇入行，委托其解付款给收款人的汇款方式。 特点：速度最快，承当的费用较高。 第二节 国际结算业务 2．信汇 信汇是汇出行汇款人的申请，用航空信函指示汇入行解付款项给收款人的汇款方式。 特点：费用低，速度慢，有遗失的风险。 3．票汇 票汇是汇出行应汇款人申请，开立以汇入行为解付的银行即期汇票，由汇款人自带出境或自行交给收款人，收款人凭票取款的汇款方式。 第二节 国际结算业务 （二）汇付业务流程 汇付的基本流程图： 第二节 国际结算业务 二、托收 托收是指国际贸易中的卖方根据发票金额开立汇票，委托出口地银行通过其在进口地银行的关系向卖方收取货款的结算方式。托收又称逆汇。 （一）托收的种类 1．光票托收 光票托收是指委托人签发不附带任何货运单据的汇票所进行的托收。 2．跟单托收 跟单托收是指委托人签发附带货运单据的汇票，委托托收行代为收款的托收业务。 第二节 国际结算业务 （二）托收业务流程 托收业务流程图： 第二节 国际结算业务 ①出口商按照贸易合同发出货物后，开立汇票，将委托申请书。汇票和货运单据交给自己的往来银行即托收行，委托托收行代为首款。 ②委托行接受委托人委托后，将托收委托书随跟单据汇票寄交其在进口地的关系行即代收行，委托其向付款人首款。 ③代收人通知付款人，向付款人提示跟单汇票付款或承兑。 ④付款人付款赎单或承兑赎单，并凭货运单据提货。 ⑤代收行收到款项后，按托收委托书的要求划款给托收行，或将承兑同志导致托收行。 ⑥托收行向委托人付款，或将承兑同志告知出口商。 第二节 国际结算业务 三、信用证 信用证是开证银行根据开证申请人（进口商）的要求和指示，向受益人（出口商）开立的保证在一定期限内、在规定金额内、凭规定的金额付款的书面文件。 （一）信用证的特点 1．信用证是一项独立的文件 2．信用证结算仅以单据为处理对象 3．开证行负第一性付款责任 第二节 国际结算业务 （二）信用证的种类 按是否附加单据可以分为光票信用证和跟单信用证； 按是否可撤销可以分为可撤销信用证和不可撤销信用证； 按使用方式可以分为付款信用证、延期付款信用证、远期信用证和议付信用证； 按保税与否可以分为保税信用证和不保税信用证； 按收益人对信用证的权利与否可以划分为可转让信用证和不可转让信用证。 第二节 国际结算业务 （三）信用证业务流程和基本当事人的权责 信用证的基本当事人有申请人、收益人、开证行和通知行四个。 通知行是开证行指定的在出口商所在地的代理银行；保兑行是接受开证行的委托，对信用证的付款责任以本行名义进行保证的银行；议付行是代开证行垫款的银行；付款行是信用证规定的汇票付款人。 第二节 国际结算业务 信用证业务