OS-T3-AD-025回款管理制度.docVIP

销售应收款管理制度 总则 一个公司的现金流是企业的血液流，它的通畅与否关系公司的生存。谁不关心公司应收回款，谁就是不关心东方红海公司的生存，也就没有资格生存在东方红海公司。 为强化规范应收帐款管理，保证按时回款，从而保证公司的生存与正常运营，对应收帐款管理在售前、售中、售后等进行有效过程控制，特制定本管理制度。 销售应收款包括项目、产品、售后服务等各项销售应收款。 销售应收款类别认定： 准呆帐应收款：应收款逾期1至90天。 呆帐应收款：应收款逾期超过91至150天。 坏帐应收款：应收款逾期超过150天。 应收款预警期限：到期前90天开始预警。 回款情况分析会：每周四公司经营例会。 销售应收帐款管理 销售部进行客户审查：业务人员以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，无论是初识客户，还是维护老客户，选择信用良好的客户进行交易。对客户的审查主要内容： 客户的人员素质，社会关系； 地方财政来源及收支状况； 客户决策人从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历，关系程度； 项目关键点，为什么要合作，合作原因，合作动机，合作前景； 信用情况，有无不良信用历史。 信用等级评定：由财务部主持，会同销售部依据客户的财政状况、历史信用情况及回款能力等进行等级评定（另见评定办法）。业务人员依据客户信用等级采取相应策略。 预签合同评审：按销售管理制度及项目（产品）管理流程，进行合同评审。对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收帐款追收的根本依据（可按公司合同模版进行评审）。在销售合同中应明确如下主要内容： 明确交易条件，如：项目（产品）名称、规格、配置、数量、交货期限、现场安装调试条件及期限、价格、付款日期、运输情况、验收标准等； 对付款方式、期限作明确清晰的规定； 明确双方的权利义务和违约责任； 确定合同期限； 签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章（避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章）。 具备法人授权书：公司代表对外签订合同时，在公司申请领取经法人授权的委托书，方为有效，否则公司不予认定。