制度手册2017新.docVIP

*******有限公司  目录 财务报销管理规定 2 差旅费报销管理规定 4 存货（进销存）管理制度 8 资金管理制度 9 个人借款管理办法 11 会计档案管理办法 12 固定资产及低值易耗品管理办法 14 合同管理制度 17 财务报销管理规定 总则 第一条 为进一步完善本公司的会计基础工作，规范财务报销程序，结合有关财务制度，制定本办法。 第二条 本办法所指的财务报销内容，是指本公司所有涉及现金、银行收支业务而发生的成本费用或冲抵借款而发生的报销业务。 第三条 财务报销原则：依法合规、分级审批报销流程、责任分明。 第四条 费用报销时间：每周五为报销时间。 第五条 本办法适用于*********有限公司 第六条 报销人应按照以下程序办理报销手续： （一）报销人（经办人）按照要求填制报销凭证； （二）报销人（经办人）按流程进行审核、签批； （三）财务部进行报销单据的初步审核； （四）财务部办理付款； 第七条 报销单据的审批权限及具体的审批流程应严格遵循本公司的如下规定： （一）日常费用审批权限 报销人（经办人）应先按照要求填制报销凭证，并提供相关文件及有效发票，由经办部门负责人进行审批后送交主管领导签批，由财务部出纳对金额进行审查，审查合格后报财务部主管审批，财务主管将审批后的 （二）日常费用审批流程： 报销人→部门负责人签字→ 主管领导签字→财务部出纳