财务工作工作思路精选 .doc

财务工作工作思路 具体来说主要从以下几个方面来开展工作：一个定位，三个管理， 四者之间的内在逻辑关系是：有了目标，制定计划，制度保障、通过人来贯彻和实施。 一个定位是做好财务职能在公司战略中的定位。财务工作的职能定位，首先是服从和服务于公司改革发展与稳定工作的大局，目标是建设与公司发展战略与工作目标相适应的财务战略、财务管理体系和财务队伍，以保障 企业战略和目标的实现。 定位具体来说可以从服务和管控两个角度上来看。 首先是服务职能，这里分三点： 1、财务部门通过制定完善的会计核算体系，合理保证财务报告信息的真实完整，为各利益相关者提供财务信息供决策参考。利益相关者包括企业内、外部信息使用者，例如经营管理者、内部员工、股东、银行、外部政府机构、潜在投资者、供应商与客户等。这个服务职能特别强调财务经理的沟通职能，把握好对外、对外的沟通渠道和方式。 2、通过财务分析工具，结合经营运作信息，对财务信息与经营信息进行深加工，发现经营中存在的问题，分析原因，提出可行的改进建议，为经营管理者提供有效的决策信息，提高经营效率和效果。这个服务职能强调财 务经理对经营业务、流程和模式的熟悉程度，而不仅仅局限于财务专业领域。 3、通过全面预算管理工具和资金计划管理手段，协助经营管理者落实战略目标和经营计划，合理配置公司资源。 这个服务职能强调财务经理的全局观念。 再次是管控职能， 1、通过完善各项财务管理制度，结合信息化系统的手段，使各项内控制度固化于流程当中，合理保证企业经营 管理合法合规，资产安全。 2、通过全面预算管理工具，实现对经营活动的事前计划，事中监控和事后分析，合理保证经营目标的实现。 三个管理： 第一个是计划管理：但作为财务经理，需要将企业的经营计划转化为部门的工作计划，而且要细化到每月、每周、甚至每日。利用工作推进表把工作目标细分为若干小项目，再指定责任人、完成时间、检查者、备注等。 在执行过程中同时注重时间管理，遵循重要与紧急性原则。 第二个是制度管理：制定制度是公司高层的责任，而制度能否执行，则主要在主管层级。财务经理不仅要以身作则，维护制度，而且要善于充分利用公司制度作为自己管理的工具，在部门形成对事不对人、认真执行制度 的风气。 第三个是人员培训和绩效管理：执行力问题的根本的是人员素质问题。包括：职业素养、专业技能、综合素质等，各项培训工作纳入计划管理的范围，培训内容应结合公司实际，切实可行。绩效管理应该落实在日常工作 中，尽量以量化的方式。 关于企业现金流的思考--写给BOSS的信 看到火版的破解融资难题,深有感触,我也将我几个月前写给boss的一封信贴出来,供大家参考.由于每个公司情况不一样,不 一定对朋友有用,权当响应火版的号召吧. ----题外话 ×总： 企业近几年发展的速度可谓迅速，公司总资产超×亿，公司销售规模今年预计达到×亿，公司员工近千人，预计净利润超亿元。这样一个经济实体，无论如何，都不算是一个小企业了。在为企业快速发展庆贺的同时，作为财务总监的我对企业快速发展但现金流近几月缺口越来越大的情况表示担忧。就这个担忧我想与×总您作 个沟通，希望能引起您重视。 现金流是企业生存和发展的基础，在“现金为王”的今天时代，现金流比利润更重要，因资金链吃紧走向破 产边缘的企业比比皆是. 公司1-5月实现净利润××多万，但实际现金流为—××多万，里外相差近×亿。如把企业比作人的话，现金流则好比是血液。面对失血情况，企业要想生存和发展，两个办法：一是立即止血，二是大量输血。输血虽然可以维持企业的生存，但毕竟成本过高，而且风险较大，一旦血源干竭，那就不妙了。因此，止 血才是上策，输血是下策。 国家宏观依然严峻，中国经济今后走向仍不明朗，国家货币政策忽松忽紧，对未来政策的把握不定将是今后的一种常态。在这种常态下，对企业的风险控制能力将是一个巨大的考验。我个人预计信贷虽将会有所松动， 但专干“锦上添花，落井下石”之事的银行对于放贷依然是资产抵押和担保两种形式。 我们公司所服务的对象是船舶、石油和化工行业。船舶行业在经历了07年的辉煌，08年开始走向回落，07年的辉煌刺激很多企业投身入船舶，因此在行业拐点来临和宏观调控从紧的时候，一番残酷竞争将无法避免，竞争的最终的结果永远是资金实力雄厚的企业吃掉资金链吃紧的企业。2008年一季度全球造船企业融资金额比2007年第四季度下降62%，全球仅融资94亿美金。下降原因是全球银行针对07年后造船形势的判断