法律培训课件：公司企业职务犯罪风险防范130408PPT.pptVIP

公司企业高管职务犯罪风险防范;本次法律培训的内容;【案例】浙江本色控股集团有限公司集资诈骗案;这是不是犯罪?; 2、【集资诈骗罪】 《刑法》第192条规定：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的处五 年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重 情节的处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大 或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万 元以下罚金或者没收财产。 立案标准：１、个人集资诈骗，数额在十万元以上的； ２、单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。;（一） 公司企业职务犯罪现状统计 （二） 公司企业高管职务犯罪手段;（二）公司企业高管职务犯罪手段;二、公司企业职务犯罪产生的原因; （一）公司、企业的设立环节刑事法律风险;【案例】温州某压缩机厂虚构夸大注册资金300倍; 2、【虚假出资、抽罪逃出资】 《刑法》第159条规定：公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未 转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其 他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资 金额百分之二以上百分之十以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人 员，处五年以下有期徒刑或者拘役。 立案标准：１、虚假出资、抽逃出资，给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累 计数额在十万元至五十万元以上的；２、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一 的；① 致使公司资不抵债或者无法正常经营的；② 公司发起人、股东合谋虚假出资、抽 逃出资的；③ 因虚假出资、抽逃出资，受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资 的；④ 利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。 ;（二）企业融资环节的刑事法律风险 ;【案例】河北大午农牧有限公司非法吸收公众存款案;（三）企业生产销售、服务环节的刑事风险　;【案例】北京同仁医院使用假药一案; 2、【医疗事故罪】 《刑法》第335条规定：医务人员由于严重不负责任，造成就诊人死亡 或者严重损害就诊人身体健康的，处三年以下有期徒刑或者拘役。 【案 例】周X芳医师违规操作判刑二年半一案。 3、【玩忽职守罪】 《刑法》第397条规定：国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，依 致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒据刑或者拘役；情节 特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。 国家机关工作人员佝私舞弊，犯前款罪的，处五年以下有期徒刑 或者拘役；情节特别 严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。 【案 例】护士玩忽职守判刑三年一案。; 2008年4月21日晚8时，湖北省武汉市某社区医疗服务中心医生周X芬应患儿（男、 5岁）家属的要求，到其家中为患儿看病。在没有做皮试的情况下，周汉芬就将其从家 中带来的头孢噻肟钠、地塞米松磷酸钠、鱼腥草配置好，为患儿进行静脉注射。 刚注射不久患儿即出现不适，面色乌青，周汉芬随即将针头拔出，并请人将患者抱 到社区医疗服务中心，为其注射肾上腺素，接着转至武汉市161医院，患儿经抢救无效 死亡。 法医尸检结果表明，嘉嘉在注射过程中，出现过 敏反应引起喉头水肿而导致死亡。 公安部门随即立案侦查，检察院以医疗事故责任 罪向人民法院提起公诉。人民法院经审理认为，头孢 噻肟钠的说明书明确表明，对头孢素过敏者禁止使用。 周X芬没有为患者做皮试，属严重不负责任，酿成一 级医疗事故，周X芬的行为已构成医疗事故罪。人民 法院经审理：依法判处周X芬二年半有期盼徒刑。 ;【案例】护士玩忽职守致婴儿死亡判刑三年;（四）企业内部管理环节的刑事风险;　 3、 【非国家工作人员受贿罪】 《刑法》第163条规定： 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。　　 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。 立案标准：数额在五千元以上的，应予立案追诉。索取或者收受贿赂五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；索取或者收受贿赂十万元以上的，属于“