[建筑]财务人员岗位职责.doc

宁波市嘉卉园艺有限公司 财务人员岗位职责 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 （二）办理银行存款和现金领取。负责支票、汇票、发票、收据管理负责报销差旅费的工作。　　　　1、员工出差若需要借支就必须填写借支单，交由财务审核，确认无误后，然后交总经理审批签名，由出纳发款。　　　　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由签名，然后由会计审核，进行实报实销，给总经理签名，由出纳给予报销。负责工作公司员工的发放员工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬然后由会计审核，　现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。　　　　现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。　每日收到的现金送到银行　、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。　　　　、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。　　　　B 银行账处理　　　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴　　　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。　　　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。　　　　4、公司账务章平时由出纳保管。　　　　C报销审核　　　　1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。　　　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。　　　　3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除）。　　　　　　　　、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。　　　　、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。　 　、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。根据会计制度规定，设置科目明细对应的帐簿，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录（一）负责公司各项工程的预决审核算工作。 （二）熟悉绿化施工图纸，并参与投标项目的预算编制。 （三）与项目经理配合，搞好绿化工程预算，提高工程决算正确率，被审核率控制在10%以内。 （四）审核项目投资的估算对项目进行经济性评负责工程的概算、预算； 负责审工程项目的标底价、投标报价协助程项目施工过程中与造价有关的工作工程变更及合同价款的调整变更产生的赔偿费用责各阶段工程造价的控制　　 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经批准后组织实施。准确、及时地做好帐务和结算工作，协助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。 负责监督根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 在总经理领导下，公司会计、报表、预算工作。 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。 制定和管理税收政策方案及程序。 组织公司关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。 (十)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 (十一)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。 (十二)不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。  学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。 建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。