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第二章 信用形式及其工具 (教材第三章) ※信用产生与发展 ※信用活动基础 ※信用形式与信用工具 一、信用的产生与发展 1.信用（credit） 原意：相信、信任、声誉 经济学意义：一种借贷行为，以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。 2.信用及其发展 私有财产出现是借贷关系存在的前提条件 商品货币经济--赊销赊购--盈余单位和赤字单位--信用 实物借贷与货币借贷 市场经济要求信用秩序（守信与失信选择取决于利益约束机制下成本与收益对比） 历史上对高利贷的态度 资产阶级反对高利贷的斗争 高利贷诠释 中国高利贷问题 当前“民间借贷” 二、现代信用活动的基础 现代经济是信用经济；赤字和盈余单位 1. 信用关系中的个人 将所有个人作为整体，个人通常是资金盈余者。个人可支配收入是货币收入总额扣除应缴纳税收及社会保障基金中个人负担部分的余额。 2. 信用关系中的企业 企业既是资金供给者也是资金需求者，资金融通方式包括直接融资和间接融资。将所有企业作为整体，通常需求大于供给。 3.信用关系中的政府 政府货币收支包括中央到地方各级财政收支。财政收入与支出的比较形成财政结余或赤字。目前绝大多数国家政府主要是货币资金需求者。 4.作为信用媒介的金融机构 金融机构可能形成盈余或赤字。作为金融媒介，主动聚集资金形成债务，主动分配资金形成债权。 三、信用形式及其工具 （一）商业信用 1.含义：企业之间以延期付款或预付货款形式所发生的借贷活动。 2.特点 ▲信用主体是生产或经营商品的企业 ▲信用客体是商品资本 ▲信用规模与产业资本动态变化一致 3.作用及其局限性 作用：加速商品流通，促进经济增长 局限性： ▲信用规模:最大限企业现有资本充分运用 ▲信用方向:授信方向单一 ▲信用能力:局限在彼此相互了解的企业 ▲信用期限:只能是短期的 4.信用工具—商业票据 信用制度不健全，债权债务确定缺乏约束力，出现“强制性商业信用”（应付方拖欠不付，应收方被迫接受长期收不回的债权）和“三角债”现象。信用制度发达，商业票据用以确定商业信用活动中债权债务关系。 商业票据包括汇票和本票。汇票是债权人对债务人发出要求一定时期内偿还款项的无条件支付命令书。本票是债务人签发给债权人承诺一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。 （三）国家信用 1.含义：以政府为一方的借贷活动。 2.特点与形式 特点：国家以债务人身份筹措资金；与银行信用密切相关；以国家财政收入作为偿付保证。形式：发行国库券和公债券；发行专项债券；向中央银行透支或借款。作用:弥补财政赤字;筹集大量资金,改善投资环境,增加投资机会;实现宏观调控 3.信用工具 ▲中央政府债券：中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金发行债券。 ▲地方政府债券：地方政府为筹集资金而发行债务凭证。 ▲政府担保债券：政府作为担保人由其他主体发行债券。 （四）消费信用 1.含义:工商企业或金融机构向消费者提供的用于满足其消费需求的信用方式。 2.类型:商品赊销（零售商以延期付款销售方式向消费者提供信用，短期信用）;分期付款（中长期信用）;消费贷款（金融机构直接贷款给消费者用于购买耐用消费品、住房以及支付旅游费用等） 3.作用 ▲一定程度上提高消费水平,促进经济增长 ▲引导消费,保持消费与生产结构相互适应 ▲促进新技术运用、新产品推销以及产品更新换代 4.信用工具—信用卡 银行或专业公司对消费者提供可在指定商店或场所购买商品或享受服务的信用凭证。美国1915年出现最早信用卡，一些商业企业为吸引顾客并扩大销售，一定范围发给顾客信用筹码，顾客可在发行筹码商店赊购商品。20世纪50年代后，金融机构进入信用卡领域。1985年中国银行珠海分行发行大陆第一张信用卡。 （五）国际信用 1.国际商业性借贷：出口信贷、银行贷款、债券发行、政府贷款、国际金融机构贷款、补偿贸易、国际租赁等。 2.国