[经济学]第三章 信用证.pptVIP

第三章 信用证 第一节 信用证概述 一、信用证的含义 银行开立的有条件的付款承诺 受益人必须出具信用证规定的、并与信用证条款相符的单据 银行信用 单据业务 独立文件 二、信用证的当事人 基本当事人 开证人 开证行 受益人 其他当事人 通知行 议付行 保兑行 付款行 … … 三、信用证的主要内容 各银行信用证没有统一格式，但其内容大致相同 对信用证本身的说明 货物条款 运输条款 单据条款 汇票条款 银行间指示条款 四、信用证的开立方式 信开信用证 以信函格式开立，并用航空挂号方式传递 有印制的格式 传递速度慢，易伪造，且费用较高 电开信用证 以电报、电传或SWIFT等电信方式开立 SWIFT信用证 society for worldwide interbank financial telecommunications 环球银行间金融通信协会 会员制 费用较低，高速度 同样多的内容，SWIFT的费用只有TELEX（电传）的18%左右，只有CABLE（电报）的2.5%左右 安全性较高 格式标准化 SWIFT信用证是指凡通过SWIFT系统开立或予以通知的信用证 采用SWIFT信用证必须遵守SWIFT的规定，也必须使用SWIFT手册规定的代号（Tag） 在SWIFT信用证可省去开证行的承诺条款（Undertaking Clause），但不因此免除银行所应承担的义务 SWIFT由项目(FIELD)组成 “59: Beneficiary - Name Address”（受益人） 51D: Applicant Bank - Name Address”（申请人） 一、催证 根据合同规定的交货期及备货情况 说明理由 二、审核信用证 信用证应当与合同一致 加强审核 提前发现错误、不合理和难以办到的条款 由银行和受益人共同负责 （一）通知行审核 通知行主要对信用证的表面真实性进行审核 合理、谨慎的审核，而非实质性审核 与合同内容无关 开证行的政治背景、资信能力、付款责任 信用证印鉴、密押 信用证有效期、有效地点、条款是否矛盾 索汇路线 只要通知行履行了表面审核的义务，即使信用证是假的，通知行也不负法律责任 （二）受益人审核 合同信息审核 按合同条款的顺序在信用证中一一对照 非合同信息审核 依据信用证知识、UCP600审核信用证的其他条款 1、开证行资信的审核 可委托通知行代为调查 若发现开证行资信不佳，可采用如下方法： 要求另一家资信可靠的银行保兑或确认偿付 加列T/T索偿条款 在信用证中规定，议付行收到受益人提交的单据与信用证核对无误后，可用电报或电传要求开证行或付款行立即电汇付款，电报或电传中申明单据已按信用证要求寄送。 要求对方交押金 2、信用证的类型 不可撤销 若合同规定为保兑信用证，信用证上应注明“confirmed”，并有保兑行名称及保兑条款或声明 若合同规定为可转让信用证，信用证上应注明”transferable” 3、信用证当事人 名称地址 受益人注册地与实际办公场所不一致时，应以实际办公场所为受益人地址，以确保通知行通知能及时送达和方便交单 4、信用证金额和支付货币 单价与总值要准确 大小写内容一致 若合同中有溢短装条款，则信用证金额也要有相应幅度的浮动 信用证金额为支付的最高金额，若汇票金额大于信用证金额，会遭到拒付 如果金额前使用了“大约”，意思是允许金额有10%的增减 5、信用证期限 装运期 与合同相符 如装运期太近，无法按期装运，应要求改证，同时注明信用证的交单期和有效期顺延 若规定了分批装运的时间和数量，应考虑能否执行 任何一批未按期出运，以后各期即告失效 若信用证中无装运期，则理解为装运期和信用证的有效期是同一天，即”双到期” 交单期 一般规定在运输单据出单日期后15天为宜 不能太短 信用证未规定交单期的，以运输单据出单日期后21天为限 无论如何不能迟于信用证有效期 有效期 必须要有有效期 有效期和装运期要有一定的时间间隔，便于出口商办理制单议付 通常有效期是”三期“中最晚的日期 一般要求至少在最迟装运期后15天 到期地点 开证行或其指定银行向受益人付款、承兑或议付的地点 到期地点应尽量规定在受益人所在地，以便及时交单 如果信用证在国外到期，单据必须寄送国外，到达时间难以掌握且容易延误或丢失，有一定风险 6、货物条款 信用证中合同号码与合同相符 货物的品名、品质、数量、包装、价格、贸易术语与合同相符 7、装运与保险条款 装运港与目的港的规定与合同相符 分批装运的时间、数量与合同相符 转运规定与合同相符 8、单据条款 单据的种类和出证机构 单据的内容 所要求的单据在实际操作中是否可行 单据的份数 9、信用证“软条款” “陷阱条款” 暂不生效条款 “本信用证暂不生效，待紧扣许可证签发后通