净资产审计报告.PDF

吉林省嘉禾天然药业有限公司 净资产审计报告 勤信审字【2017】第1078 号 目 录 内容 页次 一、审计报告 1 二、已审报表 1.资产负债表 2 2.附注 3-15 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街110 号中糖大厦11 层 电话：（86-10 传真：（86-103000 邮编：100044 净资产审计报告 勤信审字【2017】第1078 号 美康中药材有限公司： 我们审计了后附的吉林省嘉禾天然药物有限公司 （以下简称“嘉禾公司”） 截至2016 年 12 月31 日的资产负债表。此表的编制是嘉禾公司管理层的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对该资产负债表发表意见，为贵公司评价 嘉禾公司的净资产提供参考。 我们按照中国注册会计师审计准则计划和执行审计工作，以合理确信嘉禾公 司2016 年 12 月31 日的资产负债表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查 的基础上检查支持报表金额和披露的证据，评价嘉禾公司管理层在编制该表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价该表的整体反映。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们注意到：嘉禾公司固定资产、无形资产历史成本多数难以查证；如附注 “十、其他重要事项说明”所披露，嘉禾公司与通化盛信保健品有限公司、浙江 省珍诚医药在线股份有限公司存在三方贸易融资合作关系。我们向通化盛信保健 品有限公司、浙江省珍诚医药在线股份有限公司函证，但未收到回函。 我们认为，除上段所述影响外，嘉禾公司的资产负债表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉禾公司2016 年 12 月31 日资产负债 及净资产状况。 中勤万信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁海勇 二○一七年一月十五日 中国注册会计师：吴南义 1 资产负债表 编制单位：吉林省嘉禾天然药物有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 2016年12月31 日 项 目 2016年12月31 日 流动资产： 流动负债： 货币资金 661,247.01 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 - 应收票据 -