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“非法集资”学习资料 现实生活中， HYPERLINK javascript:; \t _self 非法集资的形式多种多样.虽然为扩大生产经营之需集资乃 HYPERLINK javascript:; \t _self 企业生存之道，但如何能不触及“非法集资”这条高压线，关键在于是否对最大限度避免资金运作失败风险采取了有效的措施，以及上述措施是否在足够保护 HYPERLINK javascript:; \t _self 社会投资者的目标上达到合理的程度。只有合法集资，取之于社会用之于社会，企业才能获得长足持续的 HYPERLINK javascript:; \t _self 发展，企业家们也才能把酒当歌，继续笑傲于江湖。 1、非法发行有价证券。 HYPERLINK javascript:; \t _self 中国人民银行《整顿乱集资乱批设金融机构和乱办金融业务实施方案》规定：“企业通过公开发行股票、企业债券等形式进行有偿集资，必须依照有关 HYPERLINK javascript:; \t _self 法律、行政法规的规定，经国务院主管部门批准。”同时规定：“未经批准，不得擅自突破发行计划，不得擅自设立或批准发行计划外券种。对违反规定的，要依照《企业债券 HYPERLINK javascript:; \t _self 管理条例》的规定，追究法律 HYPERLINK javascript:; \t _self 责任。”企业通过发行股票或类似股票的“ HYPERLINK javascript:; \t _self 股权卡”方式募集设立公司的行为同样涉嫌非法集资。 2、非法向社会不特定对象发行债权凭证。这是非法集资案件比较常见的类型，主要是非法集资者通过向社会不特定对象发放债权凭证，承诺到期偿付高额回报方式进行集资。 3、非法发行会员卡、会员证。1993年4月22日《国务院办公厅关于立即停止利用发行会员证进行非法集资等活动的通知》发布之后，法律规定各种形式的会员证发行一律属于非法集资，直到1998年11月11日，中国人民银行、 HYPERLINK javascript:; \t _self 国家工商局发布《会员卡管理试行办法》规定了会员卡发行和交易的批准程序之后，按照该《试行办法》办理批准程序的会员卡发行才不属于非法集资。 4、 HYPERLINK javascript:; \t _self 房地??开发中的非法集资。（一）对物业、地产等资产进行等份化，出售份额处置权。2001年《商品房销售管理办法》第12条明确规定：“商品住宅按套销售，不得分割拆零销售。”（二）返本销售和售后包租。《商品房销售管理办法》第11条规定：“房地产开发企业不得采取返本销售或者变相返本销售的方式销售商品房。”“房地产开发企业不得采取售后包租或者变相售后包租的方式销售未竣工商品房。” 5、利用民间会社形式进行非法集资。如未按法律规定批准设立基金会、互助会、储金会、 HYPERLINK javascript:; \t _self 农村救灾扶贫储金会、“标会”等进行非法集资或变相吸收存款等。 6、以签订商品经销等经济合同的形式进行非法集资。如房地产 HYPERLINK javascript:; \t _self 开发商通过商品房销售中的返本销售非法集资。 7、以发行私彩或变相发行彩票的形式集资。《国务院关于加强彩票市场管理的通知》(1991年12月9日)规定：“发行彩票的批准权集中在国务院。需发行彩票的省、自治区、直辖市、计划单列市人民 HYPERLINK javascript:; \t _self 政府和国务院有关部门，应提前半年向中国人民银行报送发行计划及发行办法，经人民银行审查后，报国务院批准。”中国人民银行《关于加强彩票市场管理的通知》(1999年1月25日)规定下属行为属于非法集资：“(一)以有奖销售为名，变相发行彩票的；(二)私人擅自发行与销售彩票的；(三)在境内发行境外彩票的；(四)以传销方式发行彩票的。” 8、利用传销或秘密串联的形式非法集资。《国务院关于禁止传销经营活动的通知》明确禁止企业采取传销经营方式，同时明文禁止如下变相传销方式：“(一)将传销由公开转入地下的；(二)以双赢制、电脑排网、框架营销等形式进行传销的；(三)假借专卖、代理、特许加盟经营、直销、连锁、网络销售等名义进行变相传销的；(四)采取会员卡、储蓄卡、彩票、职业培训等手段进行传销和变相传销骗取入会费、加盟费、许可费、培训费的；(五)其他传销和变相传销的行为。”国家工商局、公安部、中国人民银行2000年2月17日发布《关于严厉打击传销和变相传销等非法经营活动的意见》又明确认定了数种变相传销行为为非