中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2017年版).doc

中华人民共和国企业所得税 年度纳税申报表(A类，2017年版) 国家税务总局 2017年12月 目 录 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表封面 1 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面填报说明 2 企业所得税年度纳税申报表填报表单 3 《企业所得税年度纳税申报表填报表单》填报说明 4 A000000 企业基础信息表 9 A000000 《企业基础信息表》填报说明 10 A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 13 A100000 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明 14 A101010 一般企业收入明细表 21 A101010 《一般企业收入明细表》填报说明 22 A101020 金融企业收入明细表 25 A101020 《金融企业收入明细表》填报说明 26 A102010 一般企业成本支出明细表 29 A102010 《一般企业成本支出明细表》填报说明 30 A102020 金融企业支出明细表 33 A102020 《金融企业支出明细表》填报说明 34 A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 37 A103000 《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》填报说明 38 A104000 期间费用明细表 42 A104000 《期间费用明细表》填报说明 43 A105000 纳税调整项目明细表 45 A105000 《纳税调整项目明细表》填报说明 46 A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 55 A105010 《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》填报说明 56 A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 61 A105020 《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》填报说明 62 A105030 投资收益纳税调整明细表 64 A105030 《投资收益纳税调整明细表》填报说明 65 A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表 67 A105040 《专项用途财政性资金纳税调整明细表》填报说明 68 A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表 70 A105050 《职工薪酬支出及纳税调整明细表》填报说明 71 A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 76 A105060 《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》填报说明 77 A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 79 A105070 《捐赠支出及纳税调整明细表》填报说明 80 A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表 83 A105080 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》填报说明 85 A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 89 A105090 《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》填报说明 90 A105100 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表 93 A105100 《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》填报说明 94 A105110 政策性搬迁纳税调整明细表 98 A105110 《政策性搬迁纳税调整明细表》填报说明 99 A105120 特殊行业准备金及纳税调整明细表 102 A105120 《特殊行业准备金及纳税调整明细表》填报说明 103 A106000 企业所得税弥补亏损明细表 107 A106000 《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明 108 A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 110 A107010 《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》填报说明 111 A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 117 A107011 《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》填报说明 118 A107012 研发费用加计扣除优惠明细表 121 A107012 《研发费用加计扣除优惠明细表》填报说明 123 A107020 所得减免优惠明细表 129 A107020 《所得减免优惠明细表》填报说明 130 A107030 抵扣应纳税所得额明细表 136 A107030 《抵扣应纳税所得额明细表》填报说明 137 A107040 减免所得税优惠明细表 141 A107040 《减免所得税优惠明细表》填报说明 142 A107041 高新技术企业优惠情况及明细表 152 A107041 《高新技术企业优惠情况及明细表》填报说明 153 A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表 157 A107042 《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》填报说明 158 A107050 税额抵免优惠明细表 164 A107050 《税额抵免优惠明细表》填报说明 165 A108000 境外所得税