华联股份：在华联财务有限责任公司关联存款风险评估报告精品.pdfVIP

北京华联商厦股份有限公司 在华联财务有限责任公司关联存款风险评估报告 截至2013 年6 月30 日，北京华联商厦股份有限公司（以下简称 “公司”） 与华联财务有限责任公司（以下简称：财务公司）关联交易的存款期末余额为 47,498.81 万元，2013 年半年度平均余额为32,490.91 万元。本公司与财务公司发 生关联存款等金融业务的风险主要体现在相关存款的安全性和流动性，这些涉及 财务公司自主经营中的业务和财务风险。根据财务公司提供的有关资料和财务报 表，并经本公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如下： 一、 财务公司基本情况 华联财务有限责任公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行 金融机构，设立时间为1994 年3 月10 日。其股权结构比例为：北京华联集团投 资控股有限公司占注册资本比例34%；北京华联商厦股份有限公司占注册资本比 例33%；北京华联综合超市股份有限公司占注册资本比例33% 。 财务公司目前经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关 的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务； 对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办 理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案 设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借； 经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级 市场除外）。 财务公司企业法人营业执照号110000005022411，法定代表人郭丽荣，注册 资本100,000 万元，注册住所为北京市西城区金融大街33 号通泰大厦B 座4 层 428 ，金融许可证机构编L0008H211000001。 二、 风险管理及内部控制 （一）控制环境 财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司已按照《华联财务有 限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董 事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定， 确立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的 公司治理结构。公司组织架构设置情况如下： 股 东 会 监 事 会 董 事 会 稽核监察管理委员会 经营管理层 风险管理委员会 授信管理委员会 投资决策委员会 综 稽 财 资 结 信 投 合 核 金 管 审 务 计 算 贷 资 理 计 划 部 部 部 部 部 部 部 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工 作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识 作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度， 全面完善公司内部控制制度。 （二）风险的识别与评估 财务公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部 审计监督制度，设立了内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对公 司的经济活动进行内部审计和监督。各部门在其职责范围内建立风险评估体系和 项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标 准化操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各 种风险进行预测、评估和控制。 （三）控制活动 1.资金管理 财务公司根据中国银监会及人民银行规