第四章非比例再保险.ppt

第四章 非比例再保险 【教学内容】相对于比例再保险而言，非比例再保险更具有保险的特征。因此，本章主要介绍非比例再保险的产生与发展、非比例再保险的方式及其具体产品的特点和适用范围，并对比例与非比例再保险两种产品进行比较分析。同时也详细介绍非比例再保险合同的主要条款。 【教学重点】非比例再保险的概念、产生与发展，比例与非比例再保险比较分析及其组合运用。 【教学目的】掌握非比例再保险的基本原理与基础知识，熟悉非比例再保险合同的主要条款。 第一节 非比例再保险概述 一、非比例再保险的概念 非比例再保险（Non-proportional Reinsurance）是以赔款为基础来确定再保险当事人双方责任的分保方式。 注意点： ①又称损失再保险（Excess of Loss Reinsurance）。 因为，双方责任划分是以赔款为基础。 ②又称超过损失再保险。因为超额赔款再保险是非比例再保险的典型代表。 ③又称第二危险再保险。因为，只有当原保险人赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过部分责任才负责，以表示责任的先后。 ④又称超赔分保（excess of loss简称XOL） 。因为，当赔款超过合同预先约定的起赔点（免赔额或自负责任）时（deductible，retention，the first loss），其超过部分由接受公司负责，直至合同约定的上限或最高责任额（limit of cover）的一种再保险方式。 二、非比例再保险的产生与发展 （一）产生：十九世纪末期，1880—1890年之间。 1.创始人：由英国伦敦劳合社（Lloyd’s）凯斯勃脱·希思（Cuthbert Heath）所创。并应用于意外险。 2.背景： ①灵活发达的通讯网络是非比例再保险产生与发展的重要前提。 19世纪后期特别是进入20世纪以来，国际间的情报已能迅速、全面、准确地获得，人与人之间也能够在短期内跨越远距离进行密切交往，于是，这种再保险便应运而生。 ②巨灾风险巨额损失不断增加，比例分保已无法彻底分散此类风险。 （二）发展历程：单一危险→集体危险 →累积危险 1.单一危险的超过损失再保险——最初形式 ①含义：每一保险或某一危险单位的损失在超过自负赔款额度时，超过部分由再保险人负责。这是最原始的方式。 ②运用范围：汽车第三者责任险、一般责任险采用者较多。 例如：汽车险、伤害险，保单多，保额低，赔款发生频率高，一车（或人）赔款不多，但若发生集体伤亡时，累积赔款金额却非常大。为了节省费用，提高再保险实务效率，采用它来分散风险和限制责任。 ③首例巨额（巨灾）非比例再保险合同 1906年美国旧金山圣弗朗西斯科地震不久，由（美国）哈特福特公司（Hartford Company of America）与（英国）劳合社的承保商希思共同协商设计：一个单独保障大火灾的超赔再保险合同。 该再保险合同规定：在再保险达成协议后立即支付期初保费，到年终再按实际总保费收入乘以再保险费率进行调整，账务处理十分简单，除寄送赔款账单外，不必寄送保费月报表，也不必办理再保险登记等繁琐的手续。 2.集体危险超过损失再保险——再保险责任在空间上的延伸 ①含义：一次事故涉及许多标的，或多个危险单位同时发生损失、其赔款总额超过自负赔款额度时，超过部分由再保险人负责。 ②运用范围：异常灾害或巨额赔款的再保险方面应用较多。 例如：船舶险、航空险以及汽车修配厂的火灾险。因为它是以每一事故、集体危险所导致的总赔款为基础的。 3.累积危险超过损失再保险——再保险责任在时间上的延伸 ①含义：在某一特定期间（一般为一年）内，对于某特定部门的危险（或对危险种类不加限制），当所发生的全部损失超过自负赔款额时，其超过部分由再保险人负责。 ②这种方式的再保险通常按赔付率计算，故又称为超过赔付率再保险（excess of loss ratio reinsurance），又因赔付率的计算期间通常为一年，故又称为年度超过赔付率再保险。 注意点：其发展历程不是指业务方面的完全替代，仅指其再保险方式方面的丰富与发展（即：时空上的拓展）。 三、非比例分保的优缺点 1.优点 ①风险保障功能强。保障对象——大额赔款或巨灾赔款（少数的）、小额赔款（多数）以