华菱管线报告.pdfVIP

股票简称：华菱管线 股票代码：000932 上海荣正投资咨询有限公司关于 湖南华菱管线股份有限公司 限制性股票激励计划（修订案）的 独立财务顾问报告 1 目 录 一、释义 2 二、声明 3 三、基本假设 4 四、本次限制性股票激励计划的主要内容 5 （一）股权激励对象及分配 5 （二）授予的限制性股票数量 5 （三）股票来源 6 （四）限制性股票的授予、授权日及授予后相关时间安排 6 （五）限制性股票授予价格 7 （六）激励计划的考核 7 （七）限制性股票购股资金安排 9 （八）激励计划其他内容 9 五、独立财务顾问意见 10 （一）对限制性股票激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 10 （二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 10 （三）对激励对象范围和资格的核查意见 11 （四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见 11 （五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见 12 （六）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益的情形的核查意见 12 （七）对公司实施股权激励计划的财务意见 13 （八）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、股东权益影响的意见 14 （九）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意见 14 （十）其他应当说明的事项 15 六、备查文件及咨询方式 16 （一）备查文件 16 （二）咨询方式 16 1 一、释义 除非另有说明，以下简称在本报告中具如下含义： 1、华菱管线、公司：指湖南华菱管线股份有限公司 2 、华菱集团：指湖南华菱钢铁集团有限责任公司 3、 限制性股票激励计划：指《湖南华菱管线股份有限公司限制性股票激励计划 （修订案）》 4 、股票增值权激励计划：指《湖南华菱管线股份有限公司外籍高管股票增值权 激励计划（修订案）》 5、 限制性股票：指在满足限制性股票激励计划规定的授予条件下，在公司股权 激励额度和激励对象自筹资金额度内，从二级市场购买的公司A股股票，该等股 票在授予激励对象后按限制性股票激励计划规定锁定和解锁 6、 激励对象：指依据限制性股票激励计划获授限制性股票的人员 7 、 EOE ：指净资产现金回报率，EOE的基本公式为：当期EBITDA ÷加权平均 股东权益 8、 国务院国资委：指国务院国有资产监督管理委员会 9、 湖南省国资委：指湖南省国有资产监督管理委员会 10、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会 11、 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》 12、 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》 13、 《股权激励管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》(试行) 14、 《实施股权激励试行办法》：指《国有控股上市公司（境内）实施股权激 励试行办法》 2 二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由华菱管线提供，本计划所 涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的 所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导 性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾 问不承担由此引起的任何风险责任。 （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对华菱管线股东是否公 平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对华菱管 线的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风 险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财 务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的